2.3-信用管理制度.docx

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1、盐城市XXXXXX有限公司XX字第(2017)赤字号关于修订公司信用管理制度的通知各部门、车间：为了进一步加强公司信用管理工作，认真贯彻公司信用管理工作方针和目标，根据创建信用管理示范企业的要求，规范管理，防范风险，提高公司信用管理水平，经公司研究决定对原信用管理制度进行修订和完善，现予公布，希遵照执行。特此通知。盐城市XXXXXX有限公司二0一七年 月盐城市XXXXXX有限公司公文稿签发：2017年 月 日审阅：2017年 月曰拟稿：2017年 月 日主送单位：抄报单位：总经理常务副总打字抄送单位：各部门、车间校对发文编号：XX 字第(2017)第号机密程度一般共印份主题词：制定信用管理 制

2、度通知文件标题：关于修订公司信用管理制度的通知各部门、车间：经领导班子研究决定，为了进一步加强公司信用管理工作，认真贯彻公司信用管理工作方针和目标，根据创建信用管理示范企业的要求，特制定信用管理制度，现予公布，希遵照执行。盐城市XXXXXX有限公司2017年 月 日企业信用管理制度（目录）信用管理岗位责任制度二、信用档案管理制度客户资信管理制度U!客户授信管理制度五、合同签订、履行、变更和解除制度六、商账管理制度七、失信违法行为责任追究制度、信用管理责任制信用管理领导小组职责公司信用管理领导小组是公司信用管理最高领导机构，其信用管理职责如下：1、贯彻执行国家信用管理的方针、政策，及时传达省、市

3、、县信用办有关信用管理的各种文件通知精神。2、研究和制定公司信用管理的方针和目标，制订公司信用管理各项规章制度以及年度信用管理工作计划。对实施信用管理方针作出承诺。3、拟定公司信用管理部门的设置、人员的配备和专项经费提取的方案，报董事会确认。4、组织制订信用管理培训计划，宣传信用管理有关法律法规和业务知识，增强全体员工信用管理意识。5、布置、检查、督促和总结公司信用管理的各项工作，提高公司信用管理水平。信用管理部职责1、组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用管理人员和业务人员，依法保护本企业的合法权益。2、提出年度信用管理政策，措施和目标方案3、制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，

4、组织实施信用管理工作的考核。4、对客户进行资信调查，建立客户资料库，全面动态地收集客户的信用信息。5、分析、评价客户信用状况、信用能力、综合评定客户信用级别。6、及时做出具体客户以及每笔信用销售订单可授予的信用额度和信用期限，提出债权保障措施建议，并参与业务洽谈，落实信用销售方案；7、做好日常应收账款的管理，追踪客户及时足额回收货款，采取各种措施追收预期账款。8、客户授信管理：进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户的信用状况统计分析。9、应收账款管理：控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款的账龄，随时将潜在的不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款的发生。10、商账处理：建立标准的催账程序和

5、一支工作高效的追账队伍,及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效的追账。财务部信用管理职责1、加强与供销等有关部门的联系，及时通报合同履行中的应收应付情况。2、做好与合同有关的应收应付款项的统计、分析，提出处理建议。3、解决合同履行中有关技术方面的问题。4、依法签订、变更、解决技术合同。5、本部门合同的登记、统计和归档工作。6、配合企业信用管理机构做好信用管理工作。营销部信用管理职责1、依法签订、变更、解除本部门的合同。2、严格审查本部门所签订的合同，重大合同提交有关方面会审。3、对所签合同，认真执行，并定期自查合同履行情况。4、在合同履行过程中，加强与其它各有关部门联系，发生问题及时向信

6、用管理机构信用管理员通报。5、本部门合同的登记、统计、归档工作。6、参加本部门合同纠纷的处理。7、配合企业信用管理机构做好信用管理工作。办公室信用管理职责1、组织落实企业信用管理工作的目标、任务。2、推行企业信用监管制度。3、了解掌握企业信用监管情况、协调解决企业信用监管实施过程中的具体问题。4、对相关科室所的企业信用监管工作实施督查和考核。5、加强与其它各有关部门联系，发生问题及时向信用管理机构信用管理员通报。6、配合企业信用管理机构做好信用管理工作。信用管理负责人职责1、制定、修订本公司信用政策、信用管理制度、办法，组织实施信用管理工作的考核。组织宣传、贯彻信用管理工作的各项规章制度，并做

7、好与之相关的各项培训工作。2、组织对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管理。3、根据信用管理员提出的授信计划，进行客户信用审批，定期对客户的信用状况进行统计分析。4、研究并控制应收账款平均持有水平，加强对应收账款的账龄分析，防范逾期应收账款的发生。5、建立标准的催帐程序和培养高效的追账人员，及时制定对逾期应收账款处理的方案，并组织有效的追账。6、利用征信数据库资源，帮助供销部门开拓市场。7、汇总、分析客户信用数据，向有关部门和公司领导层提供咨询服务。8、协调与供销、财务、生产等部门的关系。信用管理员职责1、负责客户征信档案的管理与服务，并利用征信数据库开拓市场。2、根据客户提出的

8、赊销额度申请，合理确定其授信额度并报信用管理部部长批准。3、协助供销部门承办人员依法签订合同，参与重大合同的谈判与签订。4、检查合同履行情况，协助合同承办人员处理合同执行中的问题和纠纷。5、登记合同台账，做好合同统计、归档工作，汇总合同签订、履行以及合同纠纷处理情况。6、发现不符合法律规定的合同行为，及时向信用管理部部长报告。7、参加对合同纠纷的协商、调解、仲裁、诉讼。8、定期向信用管理部部长汇报信用管理工作情况。9、做好公司逾期账款的内勤电话催收和外勤上门催收等相关工作。10、参与商账追收。二、信用管理制度盐城市XXXXXX有限公司信用档案管理制度编制:审核:批准:2017年 月 日发布20

9、17年 月 日实施盐城市XXXXXX有限公司信用档案管理制度一、建立完整的信用档案。信用档案资料包括以下内容:1、基本资料，包括营业执照复印件、税务登记证复印件、各种资质证书复印件、各种许可证书复印件、各种荣誉证书复印件等；2、反映客户信用申请和相关调查的资料，包括信用申请表、现场调查表、客户相关方调查表、资信调查报告或信用分析结论等；3、财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，在授予信用额度审查时，采集的档案资料一般是客户前一年或三年的报表；4、批准资料，包括每次授予额度后的授信额度表及通知函；5、赊销后的管理资料，包括与客户的通话记录、催账电话记录、对账单、付款承诺等；6、客户其它相

10、关资料，包括企业宣传材料、网页资料、名片等公开资料。二、公司所有合同都必须按部门编号。信用管理员负责建立和保存合同管理台账。三、合同承办人办理完毕签订、变更、履行及解除合同的各项手续回公司三日内，应将合同档案资料移交信用管理员。信用管理员对合同档案资料核实后及时归档。四、各部门应于每年的一月十五日和七月十五日前将本公司管辖范围内上年度和本年度上半年的合同统计报表报送公司信用管理部。各部门应于每年的一月十五日前将管辖范围内上一年度信用管理情况分析报告报送公司信用管理部。五、建立完整的客户信用资料，包括客户基本资料（营业执照、税务登记证、各种资质证书、许可证书、荣誉证书复印件）、客户信用申请表、现

11、场调查表、资信调查报告、财务报表（资产负债表、损益表和现金流量表）、授信额度批准表、客户通话记录、对账单、付款承诺、其他客户资料。六、客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人、查阅客户名称、查阅用途，经公司分管领导同意后，方可办理借阅手续，借阅时原则上不得将原始资料带出档案室，由档案管理员填写借阅时间、归还日期。信用档案的缺失以及涉及商业秘密内容的泄漏要追究相关当事人的责任。七、档案管理人员必须经过公司信用管理部的专业知识培训，考核合格后方可上岗。盐城市XXXXXX有限公司客户资信管理制度一、客户资信管理的建立客户资信管理工作的建立由信用管理部完成，信用管理部应在收集整理的基础上建立以下几

12、个方面的客户资信档案：1、资信档案内容(1)企业基本情况。包括企业性质、企业名称、住所、法定代表人、法人类型(总公司、分公司)、主管机关、注册资本、注册号码、成立日期、企业类型、经营范围、登记机关、营业期限等内容；(2)人力资源信息。股东及经营者情况，主要股东之间的关系是否融洽，大股东是否投资其它企业，员工队伍的知识结构、薪金水平、出勤状况和工作态度等，以及技术力量、研发力量、投入占比等情况；(3)物质资源信息。包括生产经营场所所在地的自然环境对生产成本和产品质量的影响程度、主要能源供应状况、原材料来源的稳定程度、厂房建筑、主要设备与现有生产规模和技术标准的匹配程度等方面的内容；(4)经营管理

13、状况。组织机构建设、内部管理制度、生产、经营、销售情况等各方面的内容；(5)财务状况和银行信用记录。主营业务收入、生产成本、三项费用(经营、管理、财务)、利润总额、营业税和所得税政策、银行贷款(固定资产贷款和流动资金贷款)情况、以及在各家银行的历史还款记录等情况；(6)关联企业信息。相互控股的企业，调查客户在资本、人员、营业、资金往来等各个环节的关联；(7)行业发展现状及趋势。2、客户的分类根据用户信息档案、历史交易记录、年交易额等，对客户实行分类管理，划分为A、B、C、D四类。具体分类标准如下：A类用户：商业信誉良好，严格执行供销合同，货款及时归还，属于低风险客户。B类用户：商业信誉一般，无

14、不良商业信用记录，资产质量欠佳,现金支付能力不稳定，基本能按合同执行，偶有拖欠货款记录，经催收能归还，属于一般风险客户。c类用户：业务量占公司总业务量比例很小，但又必须保持业务往来关系之客户，必须采取款到发货，属于较高风险客户。I)类用户：产生遗留拖欠货款，必须及时清欠之客户，属于极高风险客户3、资信调查的主要方法根据具体情况，可采取：直接向客户索取有关资料、主管部门了解、工商部门查询、银行部门查询、公开资料查询、相关联企业或委托第三方专业机构调查等。二、客户发生欠款的危险信号在日常经营、管理中，客户出现的一些信息，对应收货款的安全性是有警示作用的。如：1、经常找不到公司负责人；2、不正常的不回复电话；3、公司决策层存在较严重的内部矛盾，未来发展方向不明确；4、公司财务人员经常性的回避；5、付款比过去延迟、经常超出最后期限；6、突然下过大的定单（远远超出所在区域的销售能力）；7、办公地点由高档向低档搬迁；8、发展过快（管理、经营不能同步发展）。9、应收账款过多，资金回笼困难；10、公司有其他的不明确赢利的投资（投机）如：股票、期货等；11、频繁转换管理层、业务人员，公司离职人员增加；12、开出大量的期票；13、银行退票（理由：余款不足）；14、受到其他公司的法律诉讼；15、多次破坏付款承诺；16、转换银行过