出口退税管理功能离线申报操作手册.docx

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1、电子税务局出口退税管理功能离线申报操作手册1出口退(免)税企业资格信息报告32()申寸艮.42.1 正式申报52.2 审核结藏馈73出口企业分类管理74出口退税自检服务84.1 数据上传94.2 数据自检94.3 疑点查看104.4 确认申报115开具出口退（免）税证明125.1 正式申报135.2 审核结藏馈146发票信息查询157出口退税信息查询167.1 出口退税申报信息查询167.2 企业备案信息查询167.3 委托代办退税备案情况杳询177.4 报关单信息查询187.5 代理证明信息查询197.6 电子手g息查询197.7 电子账息杳询207.8 退税审t度查询217.9 出口商品退

2、税率查询211出口退（免）税企业资格信息报告出口退（免）税企业资格信息报告模块可以对备案类业务进行数据上传申报操作，包括的备案业务模块有：1 .出口退（免）税备案2 .出口退（免）税备案变更3 .出口退（免）税备案撤回4 .生产企业委托代办退税情况备案及变更5 .生产企业委托代办退税情况备案撤回6 .外贸综合服务纳税人代办退税情况备案及变更7 .出口货物劳务及服务放弃退（免）税8 .出口货物劳务及服务放弃免税权9 .集团公司成员纳税人备案及变更10 .边贸代理出口备案11 .出口企业申请提醒服务点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以出口退（免）税备案变更为例）点击上传按钮，

3、点击选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传”上传申报数据。如图：然后查看已申报数据的申报和审核状态。2出口退（免）税申报出口退税自检服务为出口企业提供了免抵退税及免退税数据自检、代办退税业务自检、其他退（免）税业务等数据自检审核模块，同时提供了增值税专用发票下载、进料加工业务免抵退税核销反馈下载，以及免抵退税及免退税业务、代办退税业务、进料加工类业务、其他退（免）税业务的正式申报模块。（以免退税申报为例）为方便出口企业更加灵活的进行出口退（免）税业务申报，提供了多种可完成出口退（免）税申报的方式，具体内容如下：一、直接申报出口企业选择直接申报，平台会将出口退（免）税申报数据直接传递至

4、税务机关出口退税系统中，税务机关出口退税系统会将申报数据自动推送至受理环节进行审核。审核如存在不可挑过疑点，税务机关出口退税系统会自动将审核流程作废并提供疑点信息;如不存在不可挑过疑点申报数据会直接转入受理岗，待税局机关受理审核。平台同时会将受理状态、疑点信息等内容实时的反馈给出口企业，提供查看状态、疑点下载等操作。二、仅数据自检出口企业选择仅数据自检，会将出口退（免）税申报数据进行检查，并将检查结果以疑点的方式反馈于纳税人，而不会将申报数据传递至税务机关出口退税系统中。出口企业可根据申报数据自检结果，人工确认是否将本次自检数据作为出口退（免）税申报数据传递至税务机关出口退税系统。2.1正式申

5、报正式申报分为仅数据自检和直接申报两种申报模式。一、仅数据自检企业通过正式申报页面，点击上传按钮，选择仅数据自检，点击”选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传上传申报数据。如图：页面会自动跳转到数据自检界面，进行数据自检。数据自检操作可参考4出口退税自检服务进行操作。二、直接申报企业通过免退申报正式申报页面，点击上传按钮，选择直接申报，点击选择文件”选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传上传申报数据。如图：企业可通过反馈信息、审核状态、操作等栏查看受理状态的实时信息，以及查看状态、疑点下载等操作。如图：O条B录.每更io襄.关。页2. 2审核结果反馈选择申请类型，输入申报年月，点击

6、申请按钮进行审核结果反馈。待反馈数据组装、加密后，通过点击下载按钮下载审核结果数据。如图：申报退税=市燧集友馔序号申谢理所则文件名称播位状念反IS息国出口ifi（免）心申报.免退税申报.数据白检IES冲报增值税专用发票下或ffi0ftiaa,bio,toH3出口企业分类管理出口企业分类管理模块可以对分类管理类业务进行数据上传申报操作，包括的业务模块有：1 .一类出口企业评定申请2 .出口企业分类管理复评申请点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以一类出口企业评定申请为例）点击上传按钮，点击选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传”上传申报数据。如图：西士o条记录等页1

7、0条,共。页然后查看已申报数据的申报和审核状态。4出口退税自检服务出口退税自检服务为出口企业提供了免抵退税及免退税业务、代办退税业务、证明类业务和其他退（免）税业务等数据自检审核模块，以及免抵退税及免退税业务、代办退税业务、证明类业务和其他退（免）税业务的正式申报模块。（以免抵退税申报为例）4.1数据上传在出口退（免）税申报的数据自检模块中点击上传按钮，进行数据自检上传操作。如图：免应退院至海。目椎情况序笠文件包际*38M53B点击选择文件选择要上传的申报数据文件，选好后点击开始上传将申报数据上传自检。如图：4.2数据自检通过自检状态及自检结果查看数据自检情况，点击操作下的刷新按钮更新自检状态

8、，查看是否完成数据自检。如图：InBB恰Jg0打同202307率?8退税Q00fi（免）RS免任也说0度KfiQIE*tSAtnt0fta.!51O,OJ5自检完成后可点击“自检情况里的数字按钮可直接查看自检的疑点详情，也可点击反馈下载按钮，下载自检数据反馈文件，将反馈的文件读入到离线版出口退税申报系统中查看疑点详情。如图：国出口退（）祝申免般遍脱申检故重目检raBj.Qg*号文件名陟1210236.所窿期202306申JS时间自检状态排位2023-07-0815:32.自险处理失效已完成目检结果免侬艇席自检情况0/O/G型作无2210236.2023072023-07-011622t.自检处

9、理失败已完成免抵返杭BaB0/0/0无3210236.20272023-07-011526.自检35EB52102361811.4.3疑点查看点击自检情况下的数字，可弹出疑点信息列表，能够查看具体的疑点内容。如:是SgUaa：。可携OFQSeO序号所居期申报序号疑思可否挑过所闻期：202308错误很别：E12202820280001B0018否0001B0061是施核对Jfe:免抵退明织表海关效密中无此出口货或报关单号(123456789012345670001)3202308OOOOO(X)IB0105S展点信息：4202308000001B0166S52023080001B0269S疑点原

10、因：620230800000001B0502S7202308000001BO5O3是82028000001B0509是9202308000001BO512是1020230800000001BO513是查向yBSiSR.条.共2员11I当自检存在疑点时，可在疑点信息列表中点击对应的疑点代码，系统会显示对应疑点的产生原因和调整方法。如图：4. 疑点信息列表5. 4确认申报确认无疑点或者无不可挑过的疑点后，点击确认申报”按钮，系统弹出提示框，询问是否确认进行出口退（免）税申报？，点击确定按钮，数据会自动上传至税务机关出口退税系统，页面自动跳转至正式申报页面。如图：由口退（免）税申掖免退畏业为审JS里

11、退税敢密口检W:201910sI序号文件名校中IB年工1f1w*12.20191（2vSH2自检结案自检情况撮作U.一“/we73yw%1Kra?T12F：2-20191(是否*人进行出Chfi（刻垸申报？1a.f-8/6/2E,h.im5开具出口退（免）税证明开具出口退（免）税证明模块可以对证明类业务进行数据上传申报操作，包括的证明业务模块有：1代理出口货物证明开具2 .中标证明通知书开具3 .代理进口货物证明开具4 .出口货物已补税（未退税）证明开具5 .出口货物转内销证明开具6 .委托出口货物证明开具7 .来料加工免税证明开具8 .来料加工免税证明核销9 .准予免税购进出口卷烟证明开具1

12、0 .出口烟卷已免税证明开具11 .出口烟卷免税核销申请12 .补办出口退（免）税证明13 .作废出口退（免）税证明点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以代理出口货物证明开具为例）5. 1正式申报正式申报分为仅数据自检和直接申报两种申报模式。一、仅数据自检企业通过正式申报页面，点击上传按钮，选择仅数据自检，点击”选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传上传申报数据。如图：页面会自动跳转到数据自检界面，进行数据自检。自检操作可参考4出口退税自检服务进行操作。二、直接申报企业通过出口证明管理-代理出口货物证明正式申报页面，点击上传按钮，选择直接申报，点击选择文件选择要上

13、传的申报数据文件，并点击开始上传上传申报数据。如图：企业可通过反馈信息、审核状态、操作等栏查看受理状态的实时信息，以及查看状态、疑点下载等操作。如图：申报退税=正式申报QSaI代理出口s物证明.数据自除审覆文件名称申报时间躺S期批次gs藐iES亩期除反情二询0条记录.啦I1O条，共0灵6. 2审核结果反馈选择证明类型输入”所属期点击申请按钮进行审核结果的下载。待反馈数据组装、加密后，通过点击下载按钮下载审核结果数据。如图：申报退税亩磔果反馈0ta证明E理但出口绢&证明.ea桧正式申报ggI序号所酶文件名称排位状森反修信息fiiOft2a.8510,0H6发票信息查询发票信息查询模块可以实现可办理出口退税发票信息查询操作。如图：发京代码W开票H期nSiHSIvV1货方名豚发柒状毒退税状6令故