新劲刚：广东新劲刚科技股份有限公司拟进行股权收购涉及成都仁健微波技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制广东新劲刚科技股份有限公司拟进行股权收购涉及成都仁健微波技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告中联国际评字【2023】第VYMQDO346号供1册，第1删中联国际评估咨询有限公司A11IEDAPPRAISA1CO”1TD.二。二三年六月九日目录资？W师声明1摘要3一、委托人、被评估单位和其他评估报告使用者5二、阳古目的11三、评估对象和评估范围11四、价值类型及其定义16五、由古基准日16六、雨古依据17七、OH防法21八、评估程序实施过程和情况39九、闲古假设41十、雨古结论44十一、特别事项说明49十二、资产评估报告使用限制说明53十三、资芦I福艮告

2、日54资产评估报告书附件56资产评估明细表另册资产评估报告声明1 .本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。2 .委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。3 .本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。4 .本资产评估机构及资产

3、评估专业人员提示资产评估报告使用人应正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。5 .本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件和特别事项说明及其对评估结论的影响。6 .纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由委托人和其他相关当事人申报并以签名、盖章或法律许可的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。7 .本资产评估机构及资产评估师与资产评

4、估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。8 .资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。9 .资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。广东新劲刚科技股份有限公司拟进行股权收购涉及成都仁健微波技术有限公司

5、股东全部权益价值资产评估报告中联国际评字【2023】第VYMQD0346号摘要重要提示本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应当认真阅读资产评估报告书正文。中联国际评估咨询有限公司接受委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用合适的评估方法，按照必要的评估程序，对评估目的所对应的评估对象进行了评估。资产评估情况摘要如下：委托人：广东新劲刚科技股份有限公司。被评估单位：成都仁健微波技术有限公司。评估目的：为委托人拟实施股权收购，提供评估对象的市场价值参考依据。评估对象：成都仁健微波技术有限公司的股东全部权益价值。评估范围

6、：成都仁健微波技术有限公司评估基准日拥有的全部资产及相关负债，包括流动资产、固定资产和其他非流动资产等资产及相应负债，并包括未在账面列示的整体无形资产。价值类型：市场价值。评估基准日：二。二三年三月三十一日。评估方法：收益法、资产基础法。评估结论：考虑评估方法与评估目的、评估对象之间的适用性，选用收益法评估结果作为评估结论。基于被评估单位管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，成都仁健微波技术有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值评估结论如下,账面值为人民币肆仟叁佰贰拾肆万肆仟叁佰元（RMB4,324.43万元）；评估值为人民币贰亿捌仟陆佰伍拾壹万捌仟叁佰元（RMB28,651.83万元）

7、；评估增值人民币贰亿肆仟叁佰贰拾柒万肆仟元（RMB24,327.40万元）,增值率562.56%o评估结论的有效期：按照资产评估准则和有关监管规定，在本报告载明的评估假设和限制条件没有重大变化的基础上，通常，当评估基准日与经济行为实现日相距不超过一年时，即二。二三年三月三十一日起至二。二四年三月三十日以内，可以使用本评估报告。评估结论的应用：评估报告书摘要所披露的评估结论是作为委托人实现相关经济行为的参考依据，但并不保证相关经济行为的可实现性，仅限于委托人和其他报告使用者于报告所述评估目的下，在评估结论使用有效期限内使用。在使用评估结论时，特别提请评估报告使用者应关注评估报告正文中所载明的评估

8、假设、特别事项说明、限定条件以及期后重大事项对评估结论的影响，并恰当使用评估报告。除法律、法规规定另有规定以外，未征得评估机构和签字资产评估师书面同意，本摘要内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体。根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。广东新劲刚科技股份有限公司拟进行股权收购涉及成都仁健微波技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告中联国际评字2023第VYMQD0346广东新劲刚科技股份有限公司：中联国际评估咨询有限公司接受委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，

9、按照必要的评估程序，对广东新劲刚科技股份有限公司拟实施股权收购涉及成都仁健微波技术有限公司的股东全部权益在二。二三年三月三十一日的市场价值进行评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况（-）委托人名称：广东新劲刚科技股份有限公司（以下或简称“新劲刚公司”）统一社会信用代码：91440600708116228T法定住所及经营场所：佛山市南海区丹灶镇五金工业区博金路6号（办公楼）之一及（车间一）之一（住所申报）法定代表人：王刚注册资本：18,232.9226万元人民币成立日期：1998-12-09营业期限：1998-1209至无固定期限

10、经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动；非居住房地产租赁；土地使用权租赁；物业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（二）被评估单位1 .基本情况名称：成都仁健微波技术有限公司（以下或简称“仁健微波公司”）统一社会信用代码：91510107558974947F法定住所及经营场所：成都市武侯区电商产业功能区管委会武兴四路166号7栋1单元5层1、2、3号法定代表人：文翔注册

11、资本：I（XX）万元人民币成立日期：2010-07-16营业期限：2010-07-16至无固定期限经营范围：微波技术研发；电子元器件的研发、生产、销售；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。股东及持股比例：股东名称、出资额和出资比例序号股东名称认缴出资额（万元人民币）认缴出资比例实缴出资额（万元人民币）实缴出资比例1李忠慧510.0051.000.000.002胡明武300.0030.000.000.003文翔190.0019.00190.00100.00合计1,000.00100.00190.00100.002 .公司股东股权、产权和经营管理结构变

12、化的历史情况（1）公司股东及持股比例、股权变更历史情况仁健微波公司于2010年7月成立，注册资本金为20万元，股东及持股比例为具体如下表:序号股东名称出资额（万元人民币）出资比例1李忠慧11.0055.002胡明武9.0045.00合计20.00100.002015年3月仁健微波公司召开股东会，会议决议同意将公司注册资本增加至IOoO万。新增注册资本金980万中由李忠慧出资539万元，由胡明武出资441万元。增资完成后，股东及持股比例如下表：序号股东名称出资额（万元人民币）出资比例1李忠慧550.0055.002胡明武450.0045.00合计1,000.00100.002023年10月仁健微

13、波公司召开股东会，会议决议同意李忠慧将其所持公司55%的股权转让给文翔。股权转让完成后，股东及持股比例如下表：序号股东名称出资额（万元人民币）出资比例1文翔550.0055.002胡明武450.0045.00合计1,000.00100.002023年11月仁健微波公司召开股东会，会议决议同意胡明武将所持公司15%的股权转让给李忠慧，同意文翔将所持公司36%的股权转让给李忠慧。股权转让完成后，股东及持股比例如下表：序号股东名称出资额(万元人民币)出资比例1李忠慧510.0051.002胡明武300.0030.003文翔190.0019.00合计1,000.00100.00该次股权变更至评估基准日

14、，股权情况再无变化。(2)公司产权和经营管理结构截至评估基准日，被评估单位产权结构如下图:李忠林胡明武文翔51%30%Ig成都仁健微波技术有限公司截至评估基准日，被评估单位组织结构如下图:3 .委托人与被评估单位的关系本次资产评估的委托人为广东新劲刚科技股份有限公司，被评估单位为成都仁健微波技术有限公司。委托人与被评估单位无关联关系，委托人拟收购被评估单位股权。4 .近三年资产、财务状况和经营状况(1)近三年资产、财务状况截至评估基准日，资产总额为10,589.15万元，负债总额6,259.44万元，净资产为4,324.43万元；实现营业收入948.92万元，利润总额136.92万元。公司近三年资产、财务状况如下表：资产、负债和财务状况筒表单位：人民币万元指标名称2023-12-312023-12-312023-12-312023-03-31资产总额2,519.934,537.0110,120.3510589.15负债总额1,705.633,089.184,435.806,264.72净资产814.291,447.835,684.554,324.432023年度2023年度2023年度2023年1-3月营业收入3,516.065,017.914,934.15948.92营业成本2,343.132,749.062,