2023年股转系统董秘资格考试多选题练习卷一.docx

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1、股转系统董秘资格考试多选题练习卷（一）一、多选题1、会计账簿包括（）。A.总账B.明细账C.日记账D.其他帮助性账簿2、以下说法正确的有（）。A.挂牌公司披露重大资产重组预案后，因自愿选择终止重组，应当准时披露关于终止重大资产重组的临时公告，并同时在公告中承诺自公告之日起至少1个月内不再筹划重大资产重组B.挂牌公司披露重大资产重组报告书后，因独立财务顾问或律师对特别交易无法发表看法或认为存在内幕交易且不符合恢复重大资产重组进程要求等缘由终止本次重大资产重组的，应当准时披露关于终止重大资产重组的临时公告，并同时在公告中承诺自公告之日起至少6个月内不再筹划重大资产重组C.中国证监会依法要求挂牌公司

2、终止重大资产重组进程的，挂牌公司应当准时披露关于重大资产重组被要求终止的临时公告，并同时在公告中承诺自公告之日起至少6个月内不再筹划重大资产重组D.中国证监会依法要求挂牌公司终止重大资产重组进程的，挂牌公司应当准时披露关于重大资产重组被要求终止的临时公告，并同时在公告中承诺自公告之日起至少12个月内不再筹划重大资产重组3、甲公司于20X7年4月董事会审议通过利润安排预案，于20X7年5月经股东大会审议通过，权益分派的股权登记日为20X7年5月23日（周五）。则下列关于除权除息业务的提交时间以及权益分派实施公告的披露时间符合规定的是（）。A. 20X7年5月23日B. 20X7年5月21日C.

3、20X7年5月15日D. 20X7年5月16日4、挂牌公司在编制定期报告时，应当遵守O的原则。A真实B.精确C.完整D.准时5、以下关于挂牌公司重大资产重组相关股东大会支配的说法正确的有OoA.公司应当在披露重大资产重组报告书等文件的同时，一并披露关于召开股东大会的相关支配B.公司在相关支配中确定股东大会召开日期的，董事会决议披露日与股东大会召开日的时间间隔除符合法律法规、中国证监会及全国股转系统的相关规定外，还应当不少于10个交易日C.公司重大资产重组报告书等信息披露文件经全国股转公司审查需要解释、说明和更正的，应当在收到反馈问题清单后披露暂缓召开股东大会的公告D.完成信息披露文件更正并经全

4、国股转公司审查完毕后，公司应当披露更正后的相关文件，并重新披露股东大会通知6、关于重大资产重组内幕信息知情人报备，下列说法正确的是（）。A.因重大资产重组股票暂停交易的公众公司不论是否进行过交易均应当进行内幕信息知情人报备B.公司股票自挂牌以来未进行过交易的，不需要进行内幕信息知情人报备C.内幕信息知情人报备材料包括挂牌公司重大资产重组内幕信息知情人登记表、相关人员买卖公司证券的自查报告、公司重大资产重组交易进程备忘录及公司全体董事对内幕信息知情人报备文件真实性、精确性和完整性的承诺书D.公司股票自挂牌以来未进行过交易的，公司应当在股票暂停交易之日起10个交易日内，提交关于公司股票交易状况的书

5、面说明7、以下哪个日期时，挂牌公司的20X8年年度报告仍在有效期内。A. 20X9年4月30日B. 20X9年6月30日C. 20X9年8月31日D. 20X9年10月31日8、挂牌公司在中国结算网站进行注册时，以下哪些文件须使用中国结算所供应的模板？OA.法定代表人证明书B.法定代表人托付授权书C.法定代表人身份证明文件D.经办人身份证明文件9、下列哪些主体负有采集诚信信息的职责（）。A.证监会B.地方各证监局C.上海证券交易所D.证券业协会10、依据公司法规定，股份有限公司的股东有权查阅（），对公司的经营提出建议或者质询。A.公司章程B.股东名册C.股东大会会议记录D.财务会计凭证11、关

6、于纪律处分事先告知书，以下正确的是（）。A.拟实施通报批判的纪律处分，应当向监管对象发送纪律处分事先告知书B.全国股转公司认为违规事实清晰且状况紧急，需马上实施监管措施的，可不向监管对象发送纪律处分事先告知书C.纪律处分事先告知书可以向监管对象说明拟实施的纪律处分及其适用理由、适用规章D.纪律处分事先告知书应当告知监管对象其有权在收到该意向书之日起十个交易日内提交书面申辩12、下列关于全国股转系统层级调整和终止挂牌的关系的说法，正确的有（）。A.挂牌公司消失强制终止挂牌情形的，全国股转公司在其股票终止挂牌前不进行层级调整B.挂牌公司消失主动终止挂牌情形的，全国股转公司在其股票终止挂牌前不进行层

7、级调整C.挂牌公司消失强制终止挂牌情形的，全国股转公司在其股票终止挂牌前可以进行层级调整D.挂牌公司消失主动终止挂牌情形的，全国股转公司在其股票终止挂牌前可以进行层级调整13、主办券商发觉拟披露的信息或已披露信息存在（），主办券商应当要求挂牌公司进行更正或补充。A.错误B.遗漏C.误导性陈述D.应当披露而未披露事项14、以下关于中国结算非交易过户业务税费的说法正确的是（）。A.非交易过户业务的过户费为过户股份面值的千分之一，单边收取B.非交易过户业务的过户费为过户股份面值的千分之一，双边收取C非交易过户业务的印花税为过户股份价值（数量*过户价格）的千分之一，单边收取D.非交易过户业务的印花税为

8、过户股份价值（数量*过户价格）的千分之一，双边收取15、证券交易内幕信息的知情人包括（）。A.发行人的董事、监事、高级管理人员B.持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际掌握人及其董事、监事、高级管理人员C.发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员D.由于所任公司职务可以猎取公司有关内幕信息的人员16、下列利润安排预案公告中有关股本基数说法错误的是（）。A.公司以2023年度股东大会召开当日的总股本为基数B.公司以2023年董事会召开当日的总股本为基数C.公司以权益分派实施时股权登记日当天的总股本为基数D.公司以2023年6月6日当天的总股本为基数17、全国股

9、转系统的职能包括（）。A.制定和修改全国股转系统业务规章B.接受并审查股票挂牌及其他相关业务申请，支配符合条件的公司股票挂牌C.对挂牌公司进行持续督导D.对主办券商进行监管18、关于挂牌公司进入创新层的财务标准中，属于营业收入相关指标要求的有（）。A.最近两年年均营业收入平均增长率不低于50%B.最近两年营业收入持续增长C.最近两年营业收入平均不低于6000万元D.股本总额不少于2000万元19、以下说法错误的有（）。A.董事、监事、高级管理人员应当在离职时准时对其持有的全部流通股进行股票限售B.董事、监事、高级管理人员每年可解除其持有股份的25%,分四批解限完毕C.董事、监事、高级管理人员离

10、职后半年内新增的股票不需进行限售D.董事、监事、高级管理人员离职满半年后不肯定对其全部股票解除限售20、关于连续竞价开盘价格的下列说法，正确的是（）。A.连续竞价股票开盘价通过开盘集合竞价方式产生B.以当日的连续竞价的第一笔成交价格为开盘价C.不能通过开盘集合竞价产生的，以当日开盘价为前收盘价D.不能通过开盘集合竞价产生的，以当日第一笔成交价为开盘价21、以下哪些财务指标可以反映企业的长期偿债力量（）。A.资产负债率B.现金比率C.应收账款周转率D.产权比率22、关于精选层挂牌公司特别波动公告，以下说法正确的有？（）A.挂牌公司应对信息披露相关重要问题的关注、核实状况进行说明B.挂牌公司应对是

11、否存在应当披露而未披露重大信息进行核查C.董事会应当核查公司及控股股东、实际掌握人、董事、监事、高级管理人员特别波动期间是否存在交易公司股票的状况D.挂牌公司应当向市场提示特别波动股票投资风险23、有价格涨跌幅限制和无价格涨跌幅限制的股票，在连续竞价阶段的限价申报应当符合下列要求（）。A.买入申报价格不高于买入基准价格的105%或买入基准价格以上十个最小价格变动单位（以孰高为准）B.买入申报价格不高于买入基准价格的110%或买入基准价格以上十个最小价格变动单位（以孰高为准）C.卖出申报价格不低于卖出基准价格的95%或卖出基准价格以下十个最小价格变动单位（以孰低为准）D.卖出申报价格不低于卖出基

12、准价格的90%或卖出基准价格以下十个最小价格变动单位（以孰低为准）24、挂牌公司供应担保，应当提交公司股东大会审议的情形有（）。A.单笔担保额占公司最近一期经审计净资产25%的担保B.公司对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50%以后供应的任何担保C.为资产负债率为65%的担保对象供应担保D.根据担保金额连续12个月累计计算原则，担保金额占公司最近一期经审计总资产42%的担保25、挂牌公司应当在定期报告披露前向主办券商送达如下文件（）。A.董事会、监事会决议及其公告文稿B.定期报告全文C.审计报告（如适用）D.董事、高级管理人员的书面确认看法及监事会的书面审核看法26、公民、法人或其他组

13、织申报、报告或公告的诚信信息，有虚假内容的，证监会及其派出机构可以实行哪些监管措施（）。A.责令改正B.出具警示函C.监管谈话D.责令公开说明27、以下关于发行人研发投入相关的叙述，正确的是（）。A.研发投入通常包括研发人员工资费用、直接投入费用、折旧费用与长期盼摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、托付外部讨论开发费用、其他费用等B.发行人应制定并严格执行研发相关内掌握度，明确研发支出的开支范围、标准、审批程序以及研发支出资本化的起始时点、依据、内部掌握流程C.发行人应根据研发项目设立台账归集核算研发支出D.发行人应审慎制定研发支出资本化的标准，同时在报告期内可以随便变更28、成交

14、确认托付应包括（）。A.证券账户号码、证券代码B.买卖方向、托付数量、托付价格C.对手方交易单元代码、对手方证券账户号码D.成交商定号29、在不考虑其他因素的状况下，下列有关关联方关系的表述中，符合企业会计准则第36号一一关联方披露规定的有（）。A.受同一方共同掌握的两方或多方之间，应视为关联方B.受国家掌握的企业间应当成为关联方C.存在掌握、共同掌握和施加重大影响是推断关联方关系的依据D.企业与关键管理人员关系亲密的家庭成员施加重大影响的其他企业应视为关联方30、下列选项中，属于证券账户关键信息的有（）。A.投资者姓名或名称B.有效身份证明文件类型C.有效身份证明文件号码D.有效身份证明文件

15、截止日期31、以下说法正确的是（）。A.股票挂牌时拟实行集合竞价交易方式的，全国股转系统根据挂牌公司所属市场层级确定其股票集合竞价撮合频次B.股票挂牌时拟实行集合竞价交易方式的，挂牌公司根据股东大会决议确定股票集合竞价撮合频次C.实行集合竞价交易方式的基础层和创新层股票，挂牌公司所属市场层级调整时，全国股转系统将在其市场层级调整生效当日对其股票的撮合频次进行调整D.实行集合竞价交易方式的基础层和创新层股票，挂牌公司所属市场层级调整时，其股票的撮合频次根据股东大会决议确定是否调整32、不考虑其他条件，以下哪些情形可以进入创新层（）。A.最近两年净利润（以扣除非常常性损益前后孰低者为计算依据）均为2000万元，最近两年加权平均净资产收益率为10%,股本总额为3000万元B.最近两年营业收入年均复合增长率为60%,最近两年营业收入平均为7000万元，股本总额为3000万元，最近两年营业收入存在下滑C.最近有成交的60个做市交易日的平均市值为6亿元，股本总额为7000万元，做市商