山东海化：山东海化拟转让股权所涉及的内蒙古海化辰兴化工有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.docx

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1、声明1评估报告摘要2资产评估报告正文5一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人.S三、评估对象和评估范围9四、价值类型及其定义11五、评估基准日12六、评估依据12七、评估方法14八、评估程序实施过程和情况26九、评估假设28十、评估结论29十一、特别事项说明31十二、资产评估报告使用限制说明34十三、资产评估报告日34资产评估报告附件36声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用本资产评估报告；委托

2、人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用本资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假

3、设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。七、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其签章确认。根据资产评估基本准则第十四条的规定，委托人、被评估单位应当依法提供并保证资料的真实性、完整性、合法性。八、我们与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。九、我们已对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托人和相关当事人完善产权以满足出具资产

4、评估报告的要求。山东海化股份有限公司拟转让股权所涉及的内蒙古海化辰兴化工有限公司股东全部权益价值项目评估报告摘要中资评报字(2023)166号中资资产评估有限公司接受山东海化股份有限公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，按照必要的评估程序，对内蒙古海化辰兴化工有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估报告摘要如下：评估目的：根据山东海化股份有限公司山东海化股份有限公司党委会纪要”20238号”文件，为山东海化股份有限公司拟转让内蒙古海化辰兴化工有限公司股权这一经济行为提供价值参考依据。评估对象：内蒙古海化辰兴化工有限公司的股东全部权益评

5、估范围：内蒙古海化辰兴化工有限公司的全部资产及负债，包括流动资产、非流动资产及相应负债。价值类型：市场价值评估基准日：2023年12月31日评估方法：资产基础法、收益法评估结论：本评估报告采用资产基础法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下：资产基础法评估前账面总资产为2,242.21万元，总负债为8,102.77万元，净资产为5860.56万元，评估后的总资产价值为8,872.00万元，总负债为8,102.77万元，净资产为769.23万元，增值额为6,629.79万元，增值率为113.13%。见下表：金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增减值增值率流动资产150.98150.98非流动

6、资产2,091238,721.026,629.79317.03其中：可供出售金融资产-一持有至到期投资.-项目账面价值评估价值增减值增值率长期应收款-一一长期股权投资投资性房地产-固定资产1,604.776,949.345,344.57333.04在建工程-工程物资固定资产清理0.040.01-0.03-75.生产性生物资产-油气资产无形资产486.421,771.671,285.25264.23开发支出-一-商誉长期待摊费用-递延所得税资产其他非流动资产-资产总计2j24228,872.006,629.79295.68流动负债8,102.778,102.77-一非流动负债负债合计8,102.

7、778,102.77净资产（所有者权益）5186O56769236,629.79113.13综上，评估基准日内蒙古海化辰兴化工有限公司的股东全部权益的评估值为769.23万元。有关本评估结论的详细情况见本报告之资产评估说明资产评估明细表。本资产评估报告评估结论的使用有效期限自评估基准日起一年有效。重大特别事项说明：1、报告使用者需关注本报告“十一、特别事项说明”中披露的特别事项对评估结论的影响。本资产评估报告使用人包括委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人，除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。本资产评估报告经资产评

8、估师签名、评估机构盖章并经国有资产监督管理机构或所出资企业备案后方可正式使用。重要提示以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。山东海化股份有限公司拟转让股权所涉及的内蒙古海化辰兴化工有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告正文中资评报字（2023）166号山东海化股份有限公司：中资资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，采用资产基础法及收益法，按照必要的评估程序，对山东海化股份有限公司拟转让内蒙古海化辰兴化工有限公司股权事宜所涉及的内蒙古海化辰兴化工有限公司的股东全部权益在评估

9、基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况本次评估委托人为山东海化股份有限公司，被评估企业为内蒙古海化辰兴化工有限公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人包括国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。（一）委托人概况委托方：山东海化股份有限公司1、工商注册情况公司名称：山东海化股份有限公司统一信用代码：913700007062065531注册地址：山东潍坊滨海经济开发区注册资本：89,509.1926万人民币法定代表人：王永志企业类型：股份有限公司（上市）营业期限：1998-06-04至长期经营范围：危

10、险化学品生产【分支机构经营】；危险化学品经营【分支机构经营】；食品添加剂生产【分支机构经营】；矿产资源（非煤矿山）开采【分支机构经营】；饲料添加剂生产【分支机构经营】；肥料生产【分支机构经营】；货物进出口【分支机构经营】；技术进出口【分支机构经营】。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：化工产品生产（不含许可类化工产品）【分支机构经营】；化工产品销售（不含许可类化工产品）【分支机构经营】；非食用盐加工【分支机构经营】；非食用盐销售【分支机构经营】；食品添加剂销售【分支机构经营】；饲料添加剂销售【分支机构经营】；肥料销售【

11、分支机构经营】；化肥销售【分支机构经营】；塑料制品销售【分支机构经营】；专用化学产品制造（不含危险化学品）【分支机构经营】；专用化学产品销售（不含危险化学品）【分支机构经营】。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）.2、基准日股权结构（列示10大股东）序号股东名称持股数量（股）持股比例1山东海化集团有限公司361,048,878.0040.34%2易方达基金中国人寿保险股份有限公司-分红险易方达基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售）10,138,750.001.13%3保宁资本有限公司-保宁新兴市场基金（美国）7,384,200.000.82%4UBSAG6

12、,450,733.000.72%5易方达基金中国人寿保险股份有限公司-传统险易方达基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划5,519,400.000.62%6陈淑铮4,691,500.000.52%7肖群4,627,461.000.52%8全国社保基金五零二组合4,172,814.000.47%9招商银行股份有限公司鹏华成长智选混合型证券投资基金3,505,800.000.39%10陕西省国际信托股份有限公司3,075,3.000.34%注：上述股权结构披露时间为截止2023年12月31日。（二）被评估单位概况单位名称：内蒙古海化辰兴化工有限公司注册号：9115092467068794

13、8Q住所：内蒙古自治区乌兰察布市兴和县团结乡重工业园区法定代表人：王振平注册资本：IOOoo万元人民币实收资本：IOooO万元人民币企业类型：其他有限责任公司成立时间：2008-03-15经营范围：电石生产经营；制造和销售聚氯乙烯、烧碱、氯气、盐酸、次氯酸钠等产品；煤炭、焦炭等化工产品的经营。1、历史沿革内蒙古海化辰兴化工有限公司2008年3月15日自兴和县工商行政管理局取得注册号为152627000000916号的企业法人营业执照，由山东海化股份有限公司、内蒙古察右前旗辰东化工有限责任公司、内蒙古兴和县万达石材有限责任公司三家单位投资组建而成，初始注册资本5,000万元人民币，其股权构成如下

14、：投资者名称投资额（万元）持股比例山东海化股份有限公司3366%内蒙古察右前旗辰东化工有限责任公司100020%内蒙古兴和县万达石材有限责任公司714%合计5000100%2009年10月12日，山东海化股份有限公司增资5000万元，增资后内蒙古海化辰兴化工有限公司注册资本为10000万元，增资后各单位投资情况为：投资者名称投资额（万元）持股比例山东海化股份有限公司830083%内蒙古察右前旗辰东化工有限责任公司100010%内蒙古兴和县万达石材有限责任公司7007%合计10000100%2013年6月17日，新钢联冶金有限公司收购了内蒙古察右前旗辰东化工有限责任公司和内蒙古兴和县万达石材有限责任公司所占的公司股权，形成截止评估基准日（2023年12月31日）公司持股比例如下：投资者名称投资额（万元）持股比例山东海化股份有限公司830083%新钢联冶金有限公司170017%