内蒙古都成矿业有限公司股东全部权益价值分析测算报告.docx

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1、内蒙古都成矿业有限公司股东全部权益价值分析测算报告天源咨报字2022第20116号TIANYUAN天源资产评估有限公司二二二年十二月十九日内蒙古都成矿业有限公司股东全部权益价值分析测算报告目 录一、标的公司概况 2二、价值内涵 4三、基准日 4四、参考资料 5五、假设前提 6六、测算方法及过程 7七、需要说明的其他事项 28附件 31天源资产评估有限公司内 蒙 古 都 成 矿 业 有 限 公 司 股 东 全 部 权 益 价 值 分 析 测 算 报 告 内蒙古都成矿业有限公司股东全部权益价值分析测算报告天源咨报字2022第20116号内蒙古都成矿业有限公司：因贵公司管理层了解资产价值的需要，委托

2、本公司对拟了解资产价值所涉及的 贵公司股东全部权益在2022年10月31日的市场价值进行了分析测算。现将相关情况说明如下：一、标的公司概况1. 企 业 名 称：内蒙古都成矿业有限公司(以下简称：都成矿业)2. 企 业 住 所：额尔古纳市额尔古纳大街287号3. 注 册 资 本：壹拾贰亿(人民币元)4. 法定代表人：杨涵中5. 企 业 性 质：其他有限责任公司6. 统一社会信用代码：91150784329071904K7. 历 史 沿 革都成矿业成立于2015年4月7日，由台州华天工业有限公司、杨天瑶、杨涵 中、成刚共同出资设立，都成矿业成立时注册资本为人民币15,000万元，其中： 台州华天工

3、业有限公司出资人民币7,500万元，占注册资本的50%;杨天瑶出资人 民币3,000万元，占注册资本的20%;杨涵中出资人民币3,000万元，占注册资本的20%;成刚出资人民币1,500万元，占注册资本的10%。经过多次股权变更及增资，截至基准日，都成矿业的股权结构如下：金额单位：人民币元股东名称认缴出资实缴金额出资比例(%)杨天瑶792,930,282.00792,930.282.0066.078成全明240,000,000.00240,000,000.0020.000杨涵中64,290.000.0064,290,000.005.358成刚15,000,000.0015,000.000.00

4、1.250宋田13,829.550.0013,829.550.001.1522天源资产评估有限公司内蒙古都成矿业有限公司股东全部权益价值分析测算报告股东名称认缴出资实缴金额出资比例(%)章剑鸣4,725,000.004.725,000.000.394梅仪晓3,150,000.003,150,000.000.263叶晓辉2,625,000.002,625,000.000.219赵佳明1,469,853.001,469,853.000.122宋玉云1,049,895.001,049,895.000.087欧阳衡1,049,895.001,049,895.000.087陈德馨1,049,895.00

5、1,049,895.000.087郑楚锕630,630.00630,630.000.053陈垚木3,600,000.003,600,000.000.300孙琳1,500,000.001,500,000.000.125台州华天工业有限公司43,288,800.0043,288,800.003.6074杨超600,000.00600,000.000.050薛琅1,200,000.001,200,000.000.100上海清矿企业管理合伙企 业(有限合伙)1,080,000.001,080,000.000.090上海乐勒实业有限公司3,600,000.003,600,000.000.300济南同信金

6、成股权投资合 伙企业(有限合伙)2,131,200.002,131,200.000.1776俞学文1,200,000.001.200.000.000.100合计1,200,000,000.001,200,000,000.00100.0008. 经营业务范围：矿产资源勘查；非煤矿山矿产资源开采；货物进出口；选矿；金属矿石销售； 高性能有色金属及合金材料销售；非金属矿及制品销售；矿山机械销售；发电机及 发电机组销售；机械电气设备销售；建筑材料销售；五金产品批发；以自有资金从 事投资活动；自有资金投资的资产管理服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)9. 近三年及基准日都成矿业的

7、资产、财务及经营状况：金额单位：人民币元项目名称2019年2020年度2021年度2022年1-10月营业收入454,394,747.241,505.337.040.20营业成本426,889,936.191,378,857,786.33利润总额-1.360.039.11-2.226,032.7316.274.686.85592,189,861.22净利润-1.609.711.50-2.226.032.7312.123.443.18549,671,226.28项目名称2019年12月31日2020年12月31日2021年6月30日2022年10月31日总资产1,047,955.997.441,

8、137,103,856.912,858.549.480.443,235,086,352.67总负债895.789.509.39987,215.217.432,082,820,353.821,909,887.218.43净资产152.166,488.05149,888,639.48775.729.126.621,325,199.134.24天源资产评估有限公司 3内蒙古都成矿业有限公司股东全部权益价值分析测算报告 上述会计数据业经注册会计师审计，其中：2019年至2020年数据分别摘自额 尔古纳华诚联合会计师事务所出具的额华诚审字(2020)第9号、额华诚审字(2021) 第15号无保留意见审计

9、报告；2021年至2022年1-10月数据摘自安永华明会计师 事务所(特殊普通合伙)出具的安永华明(2022)专字第61730718 A02号无保留意见审计报告。10.经营情况介绍：都成矿业以多金属矿产勘探、采选、加工和销售为主营业务，拥有2项探矿权， 目前尚处在有色金属矿产勘探转为采选阶段，主要业务为销售关联方公司开采的矿石。11.长期股权投资情况：截至基准日，都成矿业拥有7家全资子公司和1家控股子公司，各被投资单位投资金额及持股比例见下表：序号被投资单位名称注册资本投资日期投资成本(人民币万元 )持股比例(%)账面价值(人民币 万元)核算方 法1俄罗斯金山矿业有限公司卢布48万元2017年

10、5月34,440.0010034,440.00成本途 径2中国宝金资源集团有限公司美元5万元2021年11月94,012.7410094,012.74成本途 径3都兰天源矿业有限公司人民币10,000万元2021年11月6.132.911006,132.91成本途 径4青海宝金矿业有限公司人民币10,000万元2021年11月8,440.63958,440.63成本途 径5北京盛世都成有限公司人民币10,000万元2021年12月6,100.001006,100.00成本途 径6满洲里都成贸易有限公司人民币5,000万元2022年3月100成本途 径7天津诚诚金属材料有限公司人民币5,000万

11、元2020年8月100成本途 径8内蒙古都成地质勘查有限公司人民币1,000万元2022年3月100成本途 径二、价值内涵根据估值目的、市场条件及估值对象自身条件等因素，本估值项目选用的价值内涵为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，估值对象在基准日进行正常公平交易的价值估计数额。三、基准日根据贵公司委托，基准日为2022年10月31日。4天源资产评估有限公司内 蒙 古 都 成 矿 业 有 限 公 司 股 东 全 部 权 益 价 值 分 析 测 算 报 告 四、 参考资料1.都成矿业提供的测算申报明细表及相关财务资料；2.基准日财务报表及2019-202

12、0年审计报告；3. 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具的安永华明(2022)专字第61730718 A02 号审计报告；4. 浙江之源资产评估有限责任公司提供的矿业权测算计算表及相关说明；5.浙江之源资产评估有限责任公司出具的文号为浙之咨字2022105号贝加尔矿业有限公司俄罗斯诺永达拉果银铅锌矿矿权评估咨询报告书;6. 内蒙古自治区额尔古纳市乌尔根2区铅锌矿预可行性研究报告(赤峰正航设计有限责任公司 2021年8月);7. 内蒙古自治区额尔古纳市乌尔根银铅锌多金属矿1区地质测量设计方案(辽宁省冶金地质勘查局地质勘查研究院 2016年7月);8. 内蒙古自治区额尔古纳市乌尔根银铅锌多金属

13、矿1区普查设计(辽宁省冶金地质勘查局地质勘查研究院 2017年3月);9. 内蒙古自治区额尔古纳市乌尔根1 区银铅锌多金属矿普-详查设计(内蒙古第六地质矿产勘查开发有限责任公司 2020年2月);10. 内蒙古自治区额尔古纳市乌尔根银铅锌多金属矿普1区2021年度工作设计(内蒙古第六地质矿产勘查开发有限责任公司 2021年4月);11. 内蒙古自治区额尔古纳市乌尔根1 区银铅锌多金属矿20192020年普查工作总结(内蒙古第六地质矿产勘查开发有限责任公司 2020年11月);12. 内蒙古自治区额尔古纳市乌尔根银铅锌多金属矿普查1区2021 年工作总结(内蒙古第六地质矿产勘查开发有限责任公司 2021年12月);13. 内蒙古自治区额尔古纳市乌尔根2 区锌多金属矿勘探报告(内蒙古第六地质矿产开发有限责任公司 2022年7月);14. 俄罗斯诺永达拉果铅锌矿项目2021年度资源量更新报告(北京斯罗柯资源技术有限公司 2022年9月);15. 塔尔曼报告 (MHOPMaUMOHHb OTyeT TaMaH 09.222);16. 贝加尔&