购物中心筹开期预算管理制度.docx
《购物中心筹开期预算管理制度.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《购物中心筹开期预算管理制度.docx(8页珍藏版)》请在第一文库网上搜索。
1、筹开期预算管理制度一、制度概况制度目的为了加强财务管理,规范筹开期预算的编制和执行适用范围新设立的地产、商业、物业公司定义新设立公司在筹建期内发生的支出预算,。包括房屋租赁及相关费用、车辆购置、办公资产(含办公设备、家具、办公用品)、人工成本、食堂费用、注册登记费等。重点内容筹开预算编制、执行、监控二、部门职责2.1 新设立公司筹备组或综合部1. 1.1主导编制筹开期预算;2. 12负责筹开预算的申请、执行工作;3. 13对购置的办公类资产进行验收、保管、登记台账。4. 2新设立公司财务部(集团财务管理部)5. 2.1配合编制筹开期预算,并负责审核;6. 2.2负责筹开预算执行时的审核与监控;
2、2.2.3配合新设立公司筹备组或综合部对购置的办公类资产进行验收入库,并登记台账;2.2.4每月向集团财务管理部上报筹开预算执行情况表;2.2.5筹开期结束后向集团财务管理部报送筹开预算执行总结报告。2.3新设立公司负责人或总经理2.3.1负责审批筹开期预算,上报集团;2.3.2筹开期预算执行的第一责任人。2.4集团总裁办公室2.4.1负责审核筹开期预算中办公类资产配置标准;2.5集团人力资源部2.5.1负责审核筹开期预算中人员配置、到岗时间、薪酬福利标准和人力相关的事项;2.6集团资产运营部2. 6.1负责审核商业、物业筹开期预算中工程、安保、保洁、绿化等专项预算。3. 7集团财务管理部4.
3、 7.1负责审核整体筹开期预算;5. 7.2监控筹开期预算的执行情况;6. 7.3审核筹开预算执行总结报告。三、实施细则3.1筹开期预算的启动时间3.1.1 地产公司获得开发项目时,可启动筹开期预算的编制工作。3. 1.2商业、物业等公司在项目获得集团批准开始筹备时,可启动筹开期预算的编制工作。3. 2筹开期预算的终止时间3. 2.1地产公司开发项目工程开工日或人员到岗80%孰后为止;3.2.2商业公司项目开业(试营业)、物业公司接管项目签订服务合同为止;3.3筹开期预算的内容3. 3.1新公司注册费用:包括注册费用、印章费用、银行开户费用、注册地址房租费用及和新公司注册相关的所有费用。其中印
4、章费用包括刻制公章、财务章、人名章及发票专用章的费用。3. 3.2人工成本:根据新公司的开发或管理规模制定公司架构和人员编制,根据集团薪酬标准编制人工成本预算,包括人员部门、职务、到岗时间、员工来源(招聘或调配)、薪酬区间(中间值)、福利费用等。7. 3.3办公房屋租赁及相关费用(含核定租赁房屋面积):1)核定租赁房屋面积:根据新公司人员配备,计算出需要固定工位和共享工位的数量,以及配套用房和设备用房。财务、综合、成本、设计原则上固定工位,营销、工程、临时办公原则上使用共享工位,有条件的情况下,要考虑集团临时办公共享工位。固定工位数量+共享工位数量二工位总数,原则上按工位总数*10M=可租赁办
5、公室面积低限,工位总数*15)2二可租赁办公室面积高限,租赁办公室的面积应在低限和高限这个范围区间内。2)房租及相关费用预算:房租预算包括租赁正式办公室费用(按照测算的房屋面积租赁不可超标,如超标需总裁办公会专项审批)、租赁临时办公室费用;相关费用包括中介费、房屋押金、物业费、水电费、空调费、绿化费、保洁费及装修费用;其中装修费用包括办公区域,房屋配套设备设施、弱电系统等。3.3.4车辆购置(租赁)及相关费用:包括购置价格、购置税、保险费、车辆牌照费、汽油费、停车费、过路费、洗车费、维修保养费及临时租车费用(车辆未购置时)。车辆价格标准原则上控制在35万以内(含各项费用)。购车后不得进行豪华装
6、饰。豪华装饰是指在购车时要求售车单位高于原车配置设计进行装饰,或借修车之机进行高于原车配置的装饰,如增设天窗、车载冰箱、电视、电话、DVD、可视倒车雷达、音响以及其他与汽车行驶无关的设备,如有特殊需求需要总裁办公会专项审批。3.3.5办公家具购置:根据办公设备、家具、物资开办费编制标准中的标准,按照办公室布局及人员配置进行编制。3.3.6办公设备购置:根据办公设备、家具、物资开办费编制标准中的标准,按照办公室布局及人员配置进行编制。3.3.7办公物资购置:根据办公设备、家具、物资开办费编制标准中的标准,分成新员工入职物资及日常办公用品。新员工入职的办公物资包括记事本、签字笔、笔筒、垃圾桶、工牌
7、卡套。日常办公用品为公司日常办公所需的物品,应该按需领用,充分共享,如有列表中未涉及的物品,请标明品牌、规格及单价。3.3.8员工食堂费用:包括房租费用、装修费、人工成本、能源费(水费、电费、燃气费)及直接食材费用。直接食材费用需按公司餐补标准(附表)及新员工入职时间、开业或工程开工时间进行编制,如有业务招待费发生计入业务招待费费用中,不可在食堂费用中列支。其中装修费用包括配套设备设施、弱电系统、净水系统、厨房设备和厨具等3.3.9员工宿舍:公司如果有外派员工的,需在公司外派制度标准(可能调整)内编制员工租赁宿舍费用,如是外派员工自行租房,需在人工费用中编制外派补贴费用(由集团人力资源部核定)
![购物中心筹开期预算管理制度.docx_第1页](https://www.001doc.com/fileroot_temp1/2023-12/18/613821a6-f2bd-4633-a8a6-b59f482bfe3d/613821a6-f2bd-4633-a8a6-b59f482bfe3d1.gif)
![购物中心筹开期预算管理制度.docx_第2页](https://www.001doc.com/fileroot_temp1/2023-12/18/613821a6-f2bd-4633-a8a6-b59f482bfe3d/613821a6-f2bd-4633-a8a6-b59f482bfe3d2.gif)
![购物中心筹开期预算管理制度.docx_第3页](https://www.001doc.com/fileroot_temp1/2023-12/18/613821a6-f2bd-4633-a8a6-b59f482bfe3d/613821a6-f2bd-4633-a8a6-b59f482bfe3d3.gif)
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 购物中心 筹开期 预算 管理制度
![提示](https://www.001doc.com/images/bang_tan.gif)