小学公务卡管理办法.docx

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1、小学公务卡管理办法为了进一步贯彻落实党的十八大精神，加强党风廉政建设，进一步加强和规范公务支出和管理，强化内部控制和监督 加强本校财务管理，提高支付透明度，强化资金安全，根据杨财发2013 52号关于进一步推进本区公务卡制度改革的实施意见，现结合本校实际，特制定本办法：一、实施公务卡强制结算目录的范围1、单笔金额200元以上(含200元)，且列入强制目录的支出,严格按照杨浦区预算单位公务卡强制结算目录所立单项要求进行支付。2、严格限制使用现金和支票的公务支出。本办法实施后，原则上不再使用现金和支票结算。原使用贷记凭证结算的，可继续使用。但遇特殊情况，如单笔消费在200元以下并且只能在不具备刷卡

2、条件场所消费的公务支出，必须采取申报、审批同意后方可用现金支付，并要做到“一事一报”。二、实施公务卡强制结算目录后的报销审批程序1、审批程序公务卡主要用于单位公务支出结算，使用部门和责任人须经主管领导审批同意后方可使用。2、报销要求(1)使用公务卡消费的各项公务支出，持卡人必须在规定的免息还款期内到财务部门报销。(2)持卡人因公务活动使用公务卡消费时，应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，取得本人签名的公务卡消费交易凭条(pos机小票)和相应的原始发票，按照学校财务报销制度注明用途(如涉及物品采购，需学校资产管理员验收确认)交领导审核后按财务报销审批程序办理财务报销手续。(3)财务部门对报销

3、凭证通过财政公务平台进行审核后，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销，及时将报销款项汇入个人公务卡。三、实施公务卡强制结算目录的内部管理责任部门：校长室责任人：内部监督与管理责任人：报账员：财产保管员：工会主席：(1)公务卡实行“一人一卡”实名管理。对新增工作人员，应及时办理公务卡的申领手续；对调离本单位的人员，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续，还清卡内债务。(2)公务卡只限本人使用，公务卡刷卡消费必须使用密码，公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。如遇公务卡遗失，持卡人应及时办理挂失业务，由此造成的利息等相关费用，由个人承担。(3)公务卡用于本校公务支出的结算，持卡人在规定的

4、信用额度和免息期内先消费、后还款，持卡人在未按规定办理报销手续之前,无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的全部责任。(4)在执行公务中，个人不允许通过公务卡提取现金。(5)因持卡人报销不及时造成的利息等费用及个人资信责任，由持卡人承担；因学校财务人员办理划账手续不及时造成的利息等费用，由学校相关财务人员承担；因不可抗拒原因造成的利息等费用,由学校承担。(6)公务消费时必须取得发票、银行卡签购单(小票)。如所购物品未能在发票中列明的还应提供购物小票或购物清单。(7)持卡人负责消费对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要求财务部门予以帮助。四、其他约定1、本办法解释权归校长室、总务部门。2、本办法如在执行过程中与上级规定有冲突，以上级规定执行。