中国石油天然气集团公司风险管理办法试行.docx

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1、中国石油天然气集团公司文件中油企管（2016）269号关于印发中国石油天然气集团公司风险管理办法（试行）的通知各企事业单位，总部各部门，各专业分公司：现将中国石油天然气集团公司风险管理办法（试行）印发给你们，请依照执行Q（此件内部公开发布）中国石油天然气集团公司风险管理办法（试行）第一章总则第一条为规范中国石油天然气集团公司（以下简称集团公司）风险管理工作，落实风险管理责任，提高风险管理水平，促进集团公司稳健发展，依据国家有关法律法规和集团公司有关规定，制定本办法。第二条本办法适用于集团公司及其全资子公司、直属企事业单位（以下统称所属企业）的风险管理。集团公司及所属企业的控股公司通过法定程序实

2、施本办法。第三条本办法所称风险，是指可能对集团公司战略及经营目标产生影响的未来不确定性。本办法所称风险管理，是指围绕集团公司战略和经营目标，在生产经营过程中执行风险管理流程，建立公司风险管理体系，培育风险管理文化，为实现集团公司战略及经营目标提供合理保证的过程。风险管理的主要内容包括风险识别与评估、风险管控及预警、风险监督与评价、风险管理报告等。第四条集团公司按照“统一规划、分级管理、重点突出、立体防控”思路，搭建风险管理框架，规范风险管理流程，建立涵盖经营管理各领域的较为完善和持续运行的风险管理体系。第五条集团公司风险管理坚持以下原则：(-)全面性。风险管理覆盖集团公司所有管理领域和业务单元

3、，贯穿战略制定与实施全过程。(二)持续性。风险管理要求对各类风险持续进行评估分析和管控预警。()关键性。风险管理重点关注高风险领域和重大事项。(四)一致性。风险管理责任与业务范围和管理权限相一致,谁主管业务，谁控制风险。第二章机构与职责第六条集团公司董事会是风险管理的最高决策机构，负责批准集团公司风险管理政策，审定集团公司年度风险管理报告。第七条集团公司审计与风险管理委员会是风险管理的最高监督机构，对风险管理情况进行监督和评估，审核集团公司年度风险管理报告，并报董事会审定。第八条改革与企业管理部是集团公司风险管理工作的综合管理部门。主要职责是：(-)组织制订集团公司风险管理制度和标准；(二)组

4、织研究建立集团公司风险评估程序和方法；()组织集团公司年度重大风险评估和风险应对方案制定，编制集团公司年度风险管理报告；(四)组织风险监督与评价，开展专项风险评估程序性审核；(五)组织开展风险管理培训。第九条集团公司相关部门负责所辖业务的风险管理工作。主要职责是：(-)制定所辖业务风险管理目标，落实风险管理工作；(二)参与集团公司年度重大风险评估、风险应对和监督检查工作；()指导所属企业归口部门开展风险识别与评估、管控及预警等工作。第十条专业分公司负责本专业风险管理工作，指导所属企业开展风险管理。主要职责是：(-)负责制定本专业风险管理目标，落实风险管理工作；(二)参与集团公司年度重大风险评估

5、、风险应对和监督检查工作；()指导所属企业开展风险识别与评估、管控及预警等工作。第十一条所属企业负责本企业的风险管理工作。主要职责是:(-)贯彻执行集团公司风险管理制度和标准，制定本企业风险管理实施细则；(二)组织本企业各类风险的识别与评估、管控及预警、监督与评价、管理报告等工作，培育本企业风险管理文化。所属企业应明确风险管理部门、业务部门、下属单位的风险管理职责。第三章风险识别与评估第十二条风险识别是指通过收集风险综合信息和风险事件，分析影响集团公司战略及经营目标的不确定性因素，全面识别公司面临的风险。第十三条风险综合信息是指影响公司战略和经营目标的政治、经济、社会、技术、环境、法规等外部信

6、息，以及组织架构、管控模式、经营策略、业务运营、制度流程等内部信息。改革与企业管理部组织收集分析风险综合信息，作为风险评估和管控工作的基础。第十四条风险事件是指发生财务、企业声誉、法律纠纷、安全环境、营运管理等方面损失的状况或事故。改革与企业管理部负责制定风险事件管理细则和标准，汇总内外部风险事件，按季度组织风险事件分析。第十五条各级风险管理部门按标准建立风险事件库，随时收集发生的风险事件，按季度开展风险事件分析，并于每季度结束后10日内将风险事件和分析报告报送改革与企业管理部。第十六条风险评估是指在风险识别的基础上，运用风险评估标准和工具，对各类风险发生的可能性及其影响程度进行分析和评价的过

7、程。风险评估分为年度重大风险评估、业务风险评估和专项风险评估O第十七条年度重大风险评估步骤：在分析综合信息和风险事件的基础上，确定重要业务领域和关键环节，按照风险分类分级识别各类风险，评估确定年度重大风险。第十八条年度重大风险评估于每年10月启动，总部相关部门、专业分公司及所属企业于当年12月底前完成重大风险评估，并将评估结果上报改革与企业管理部。第十九条改革与企业管理部按照评估标准，综合评价公司管理层、总部部门、专业分公司和所属企业的风险评估结果，研究提出集团公司年度重大风险和主责部门，报集团公司主管领导同意。第二十条业务风险评估是指围绕各业务目标，按照规定的标准和程序定期开展风险评估。总部

8、管理部门、专业分公司和所属企业是业务风险评估的主责单位。当发生如下情形时应当及时开展业务风险评估：(-)政府监管部门、集团公司董事会或管理层有要求；(二)组建新单位、启动新业务或新项目、原有业务的管理要求和环境政策发生重大及实质性变化；()相关业务领域或相关单位发生重大风险损失事件；(四)发生其他应当进行风险评估情形。第二十一条专项风险评估是指对海外和金融等高风险领域，以及投资、兼并收购、重组改制、深化改革等重大事项开展的风险评估。改革与企业管理部根据管理需要制定专项风险评估指南和程序性审核办法，相关管理部门组织开展专项风险评估。所属企业结合管理实际，确定本企业专项风险评估范围，建立专项风险评

9、估机制。第四章风险管控及预警第二十二条各级业务管理部门对评估确定的风险建立风险应对方案，包括明确风险管控目标和责任部门，制定风险管控措施，确定风险预警指标。当内外部环境发生变化时，应及时调整完善风险应对方案，确保各类风险平稳可控。第二十三条集团公司年度重大风险应对方案由改革与企业管理部统一组织，风险主责部门牵头、相关部门和专业分公司协助制定，明确管控目标、业务领域及管理环节、管控措施及监督检查计划。第二十四条业务风险应对方案由业务管理部门和所属企业制定，并将风险管控措施纳入业务流程和相关制度，落实到重要部门和关键岗位，采取监督检查手段确保严格执行，提升内部控制执行力。对内部控制和专业管理不能完

10、全覆盖的风险，要研究制定针对性的风险管理策略和应对方案。第二十五条专项风险应对方案由高风险领域和重大事项管理部门负责制定，专项风险应对方案应充分揭示风险，制定风险管控措施。各级风险管理部门要组织对专项风险评估进行程序性审核，为决策提供支持。第二十六条改革与企业管理部负责风险预警机制和预警指标体系的建设。总部部门、专业分公司要结合业务管理和风险管控要求，确定相关业务风险预警指标及预警阈值，开展风险监控预警。第二十七条集团公司各类风险应对方案，所属企业应当严格执行。第五章风险监督与评价第二十八条风险监督是指对所属企业风险管理机构与职责的落实、制度与标准的建立、年度重大风险评估、业务风险和专项风险的

11、管控效果等主要工作开展定期或不定期的检查。第二十九条风险监督可以与财税检查、安全检查、管理层测试、审计、监察等专项工作结合，各级风险管理部门应定期收集分析各类检查发现的风险管理问题，由相关风险责任部门负责制定整改措施，落实整改。第三十条改革与企业管理部负责每年对所属企业的风险管理工作进行评价，通报评价结果，并纳入内部控制体系运行评价、考核，定期向集团公司主管领导报告。第六章风险管理报告第三十一条风险管理报告分为年度风险管理报告和专项风险管理报告。第三十二条年度风险管理报告编制内容要全面反映各业务领域的经营管理情况、生产经营环境和政策变化、风险评估结果、风险应对方案和监督检查情况等。第三十三条集

12、团公司年度风险管理报告由改革与企业管理部负责编制，于每年4月上报集团公司主管领导审核、审计与风险管理委员会审议和董事会审批后报送国资委，并在集团公司范围内发布。总部相关部门、专业分公司及所属企业提供相关资料。第三十四条企业年度风险管理报告由所属企业负责编制，经相关委员会审核、总经理办公会或董事会批准后，于每年3月1日前上报改革与企业管理部备案，同时在企业范围内发布。第三十五条专项风险管理报告由业务主管部门负责编制。投资、兼并收购、重组改制、深化改革等重大事项风险管理报告由相关部门按照董事会、专业委员会以及管理层的需求组织编制。第三十六条集团公司及所属企业应按照保密管理有关规定，履行风险管理相关信息的保密职责。第七章附则第三十七条本办法由集团公司改革与企业管理部负责解释。第三十八条本办法自印发之日起施行。