最新公司预重整工作方案.docx

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1、公司预重整工作方案XXXXXXXXXXXXXXXXXX公司临时管理人二O二X年XX月XX日释义4前言6正文错误!未定义书签。一、XX公司基本情况7（-）设立情况7（二）股权结构7（三）申请预重整情况7（四）资产情况8（五）负债情况9（六）相关说明9（七）重整的必要性和可行性分析9二、预重整投资人的招募情况10（一）预重整投资人的招募情况U（-）投资人的最终确定11（三）投资对价款及支付条件、时间11三、经营方案14（-）投资人的投资方案14（二）债务人的配合义务15四、债权分类及调整方案15（-）债权分类15（二）债权调整方案16五、债权受偿方案17（-）偿债资金、资产来源17（二）受偿方案1

2、7（三）出资人（股东）权益的调整18六、预重整方案的表决和申请破产重整18（-）表决规则18（二）申请破产重整19（三）受理19七、特别说明19（-）预重整方案效力延伸19（二）管理人的推荐20()债权人、购房户的配合义务20(四)歧义解释21释义“XX法院”或“人民法院”指XXXXX人民法院。“管理人”指由XXX人民法院指定的XXXXXXXXXXXXXXXXXX公司管理人。“临时管理人”指由债务人及其出资人、主要债权人或有关主管部门在已编入XXX市人民法院破产管理人名册中推荐，由XXX人民法院确定的XXXXXXXXXXXXXXXXXX公司在预重整期间的管理人，本方案中若非特别说明，指XXXX

3、XXXXX律师事务所。“XX公司”、“公司”或“债务人”指XXXXXXXXXXXXXXXXXX公司O“预重整”指为了准确识别重整价值和重整可能、降低重整成本、提高重整成功率，人民法院在以“破申”案号立案后，受理重整申请前指定临时管理人履行相应职责，债务人自愿承担相应义务，由临时管理人组织债务人、债权人、出资人、意向投资人等利害关系人拟定预重整方案的程序。“预重整期间自XXX人民法院决定预重整之日起至临时管理人提交预重整工作报告之日止。“破产法”指自20XX年6月1日起施行的中华人民共和国企业破产法。“债权人”指在预重整程序中向XX公司进行申报的某个、部分或全体债权人。“有财产担保债权”指破产法

4、第八十二条第一款第一项规定的，对债务人特定财产享有担保权的债权，以及对所建工程享有优先受偿权的工程款本金债权。“担保财产”指已设定抵押/质押担保的债务人特定财产。“职工债权”指破产法第八十二条第一款第二项规定的，XX公司所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金。“税款债权”指破产法第八十二条第一款第三项规定的，XX公司所欠税款形成的债权。“普通债权”指破产法第八十二条第一款第四项规定的，债权人对债务人享有的普通债权。“申报债权”指临时管理人在接受各债权人申报后，进行登记造册，统计的债权人主张

5、的债权金额。“确认债权”指经人民法院裁定确认的债权。“清偿”指向债权人分配现金或以房抵债。“预重整方案的通过”指参照破产法第八十六条第一款、第八十五条第二款之规定，债权人各表决组通过预重整方案时，预重整方案即为通过。“元”指本预重整方案中所涉币种均为人民币。-/13HUsxx公司经营过程中，由于资金链断裂，公司资产变现困难，举债资金无力偿还。XX公司问题涉及的金额巨大，法律关系复杂，人员众多，社会矛盾大，已经成为影响XXX社会稳定的重大风险之一。20XX年X月，XX公司向XX法院申请破产预重整，希望采取预重整方式快速、高效实现重整，最大限度保护债权人利益。20XX年X月XX日，XX法院受理XX

6、公司预重整申请，并于同日指定XXXXXXXXX律师事务所担任XX公司预重整期间临时管理人。为保证重整成功，避免XX公司破产清算，临时管理人在XX法院的监督和指导下，会同债务人开展了与重整相关的各项工作，包括资产的梳理和确认、组织进行债权申报和购房户的登记、聘请第三方中介机构开展财务审计和资产评估、招募投资人并会同债务人与投资人进行多次协商沟通和谈判、预重整方案的论证和制定等。截至目前，临时管理人和债务人已基本完成重整所需各项基础工作，在听取吸收投资人、部分债权人、人民法院意见和建议的基础上，在充分进行法律上的风险评估和论证、可行性预判和分析的条件下，根据中华人民共和国企业破产法XXX市中级人民

7、法院破产案件预重整操作指引（试行）的相关规定，结合XX公司以及XXX房地产市场的实际情况，制定出本预重整方案，供各债权人进行审议、表决。公司预重整工作方案一、XX公司基本情况（一）设立情况XX公司成立于20IXX年X月XX日，住所地为XX县XX镇XX大道XXXX旁，注册资本金XOOo万元，统一社会信用代码81XXXH,法定代表人为XXX,经营范围：房地产开发经营；XX管理；房地产XX服务（以上项目凭资质证经营）；国家政策允许范围内的项目投资（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（二）股权结构截至本方案出具之日，XXX市场监督管理局登记的公司股东及出资情况如下：序号股东名称出

8、资额出资方式持股比例1XXX万元货币XX%2XXX万元货币XX%3XXX万元货币XX%4XXX万元货币XX%5XXX万元货币XX%（三）申请预重整情况鉴于XX公司资金短缺，不能偿还对外债务，20XX年4月，XX公司向XX法院申请破产预重整。XX法院于20XX年X月XX日作出（20XX）Xx142XX破申X号民事裁定书，裁定受理XX公司预重整一案，同日作出（20XX）川142X破申X号决定书，指定XXXXXX律师事务所担任XX公司预重整期间临时管理人。（四）资产情况截止20XX年X月XX日，公司资产情况为：1、“XXX大厦”项目房产，包括X-X号楼以及相应的地下室。根据XXX房管局的备案资料显示

9、，1-5号楼及相应的地下室总建筑面积约XXXm2,工程已全部完工并经竣工验收，具备房屋交付及办证条件。经与债务人核实和梳理：XX公司已销售面积约为XXm2,剩余资产面积约为XX6f（剩余房产分布在1#一5#楼及地下负一层、负二层，其中负一层XX692tf,负二层28676in?,一楼3393其余资产分布于二楼以上，且大部分资产还存在争议和纠纷，其中存在重大争议和纠纷的面积约为XX533.89m2）o根据现有法律法规和政策，除一楼以下的剩余资产可依法出售外，二楼以上资产均严禁出售，只能由债务人自持经营。以上房产情况管理人系根据房管局的备案情况，并结合债务人提供的资料予以梳理，可能存在些许误差，最

10、终具体位置、分布情况及具体面积等以进入破产重整程序后以管理人或人民法院确认的房产为准。2、应收账款应收账款主要系购房户尚欠的购房款约XX余万元，具体应收账款金额以进入破产重整程序后管理人根据审计机构的审计报告审核确定的金额为准。（五）负债情况临时管理人在接受指定后，积极开展债权申报工作，对购房户类债权（要求办理房屋产权证）和一般债权（金钱类债权）分别进行登记造册。截止20XX年8月XXX日，申报登记的购房户类债权共计XX户，申报的一般债权共XX户，申报债权总额约XXXX元。在申报的一般债权中工程款债权XX户，申报金额XX8261XX6.9元，其中本金XXXX5XXX23.73元，孳息及其他17

11、5XX433.17元；抵押债权1户，申报金额8XXX25503.XXX元，其中本金77993XXX1元，孳息及其他1XX3XX52.XXX元；税款债权1户，申报金额9XX5XX98.98元，其中本金535XXX133.79元，滞纳金3XXXXX965元；购房户逾期交房、办证和尚欠租金等债权XX户，申报金额约XX8901XXX7.45元；职工债权XXX户，申报金额XXX25382.8元；普通债权XX7,申报金额413XX2859元，其中本金259826XX6.8元，孳息及其他XX40XX782.2T11o（六）相关说明本部分中的资产、负债数据仅为初步统计数据，尚未向相关政府机关、债权人和审计机构

12、等一一询证审核，还有待进一步调查核实，且尚有部分债权人未向临时管理人进行申报，因此，最终资产和负债情况以进入破产重整中审查核定的数据为准。（七）重整的必要性和可行性分析1、破产清算状态下的偿债能力分析根据临时管理人对前期债务人相关资产的拍卖处置及以物抵债资产的价格情况，结合本楼盘现有的客观实际和法律法规政策，如果债务人进入破产清算程序，对现有所剩资产进行整体公开拍卖处置几乎不可能，即使采取单个（套）分批次公开拍卖处置的难度也非常大，且周期长，最终能拍卖变现的价款不会超过XX亿元，且这其中还涉及到在财产处置过程中将产生巨额的增值税、土地增值税等交易税费，该部分税费将作为破产费用优先于其他全部债权

13、支付，这将进一步降低可供清偿给债权人的资金。破产清算条件下，对XX公司财产处置所得将按照中华人民共和国企业破产法第一百一十三条之规定，在优先清偿破产费用和共益债务后，依次向有财产担保债权、职工债权、税收债权、普通债权分配。如果按上述破产清算拍卖处置价款分配，则普通债权清偿率为零，且职工债权或税收债权本金也无法全额受偿。2、重整状态下的偿债能力分析如果按本预重整方案实施重整，相较于破产清算存在以下优势：首先、已有投资人愿意通过股权转让方式收购剩余资产并对本项目进行整体的投资运营，有效解决了剩余资产处置难的问题；其次、经投资人对整个商业体进行投资、运营，将极大的提升整个楼盘的商业品牌和价值，有效盘

14、活了本项目全体债权人和购房户资产，确保现有购买户的房产能保值增值；第三、能有效保障有财产担保债权、职工债权、税收债权在全额受偿的情况下，普通债权人债权受偿率可提高到约50%以上。二、预重整投资人的招募情况（一）预重整投资人的招募情况临时管理人进场后即通过自身、客户和各债权人、债务人的平台和资源向有意向的投资人推荐本项目，协商、谈判投资方案，并根据剩余资产和债务情况于20XX年7月20日通过张贴公告、在全国破产企业重整网等网络平台、微信公众号等途径发布了招募预重整投资人公告，但在报名期限内无一家意向投资人报名参与投资。后临时管理人积极主动与曾经洽谈过的X家有意向的投资人进行对接，准确掌握和了解其

15、存在的顾虑和问题，经三十余次的走访、沟通、谈判，最终XXXXXXXX有限公司同意进行投资并签订了预重整投资（框架）协议（协议附后）。（-）投资人的最终确定本案进入重整程序后，管理人将以不低于XX亿元对价款和本预重整方案设定的条件为基础，在XX拍卖破产强清平台上公开对外以竞价方式招募投资人，若有几名投资人报名参与投资的，则由管理人和人民法院组织的评审委员会通过评审确定投资人；若只有一名投资人的，则直接确定为投资人；若无人参与投资竞价的，则直接以不低于X亿元对价款为基础与预重整投资人或其他第三人协商确定投资人。（三）投资对价款及支付条件、时间1、投资人采取受让XX公司股东10096股权获取剩余约XXOOOnf资产（具体资产清单及面积以进入重整程序后管理人对外招募确定的清单为准），由投资人向债务人按约支付确定的对价款用于清偿全体债权人债权、支付破产费用和共益债务等。该对价款最迟支付时间不得超过重整计划执行期限(重整执行期限最长不得超过2年)，但因管理人原因(如无法正常交付资产、不能协调将第三方物业交由投资人统一规划、投资等影响投资人投资、运营的事