制度范文--审计监察追责管理办法-.docx

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1、制度范文一审计监察追责管理办法-审计监察追责管理办法为加强公司团队建设，促使领导干部提高责任意识、合法合规履行岗位职责，经集团公司研究讨论，决定对审计监察发现的问题进行分类、定性并设定考核减分标准，依据年度累计减分对下属直接或间接控股公司的负责人进行不同程度的物质或精神处罚（对直接责任人的处罚参照员工奖惩规定执行）一、审计监察问题分类审计监察发现的问题共分12类，分别为合同管理、印章管理、档案管理、采购管理、销售管理、组织结构、财务工作、资金管理、工程管理、口碑管理、制度建设和问题整改情况，详见审计追责依据分类表。二、问题分类和减分标准。按照问题大小及是否为主观故意，将问题分为提醒、一般、严重

2、和恶劣四种性质，其中：提醒是指个别事项未按流程操作、有产生隐患倾向，提示相关单位引起重视。该性质问题减分标准为O分。一般是指已存在某类隐患、或违反公司制度给公司造成1万元以下的损失并追回的。该性质问题减分标准为1分严重是指违反公司制度给公司造成1万元以上的损失并追回的。该性质问题减分标准为5分。恶劣是指存在为达到个人目的，违反公司制度或利用制度漏洞虚构、串通或擅自操作的行为，给公司造成损失未追回的。该性质问题减分标准为10分。三、对被检查单位负责人的物质和精神处罚标准。年度出现减分但累计在3分（含）以内的，给予书面提醒；年度累计减分达到4-5分的，扣除一个月月奖金并给予书面批评；年度累计减分达到670分的，扣除3个月月奖金并给予通报警告；年度累计减分达到11-20分（含）的，扣除当年未发放月份的所有月奖金和6个月年终奖，并给予降级或免职处罚；年度累计减分超过20分的，予以辞退，所有未发放奖金不再发放。除以上处罚外，情节严重构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。四、审计追责程序。战略及合规管理部门就审计发现的问题对各单位进行打分，按季度将各单位应减分值、年度累计减分值及应给予的处罚措施上报董事长，经董事长批示后抄送被审计单位上级管理公司的总裁（总经理）和人力行政部门，由上级人力行政部门据此对被检查单位负责人进行相应的处罚。五、本办法自20XX年起执行