企业合规全流程领域工作要点汇总.docx

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1、包括：合规不起诉(修复性合规)预防性合规体检安全期与非安全期期间的执法应对企业合规案源来源：(一)辩护取得较好效果激发了全面合规需求一一全面体检抓住每个成功案例开拓1、事前风险防范(1)企业司法保护政策(2)知识产权保护(3)保密制度、竞业限制制度的建立(4)销售商、采购商管理制度的跟进(5)业务流程分段经营制度的明晰(6)业务模式合法性论证(-)普通合规业务产生了刑事合规需求一一专家会诊抓住每位公司法律顾问2、事中风险管理(1)企业内部反舞弊工作(2)企业内部管理流程控制(3)企业家个人资产和企业资产的隔离措施(4)上下游关联企业的刑事风险隔离(5)同行业遇到刑事风险后的自查自纠(三)特定事

2、由产生专项刑事合规需求一一专项检查抓住每次刑事危机处置3、事后专业处置(1)协助企业自查自纠，提出整改意见及应对措施(2)防范刑事风险扩大(3)协助企业与司法机关、行政主管机关积极沟通(4)以企业积极合规性争取非罪、轻缓处理1、主动刑事法律风险(1)企业“生”与“死”的刑事法律风险企业设立(企业登记)类犯罪：虚报注册资本罪；虚假出资、抽逃出资罪企业终结(破产、重组、注销)类犯罪：妨害清算罪；隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪；虚假破产罪(2)企业生产经营中的刑事法律风险违反生产安全的事故类犯罪、产品质量类犯罪、国际贸易类犯罪、违反税收监管类犯罪、侵犯知识产权类犯罪、污染环境类犯罪

3、、不正当竞争、违反国家规定等扰乱市场秩序类犯罪、扰乱公共秩序类犯罪(3)企业融资过程中的法律风险涉众型融资类、违反金融监管类、定向型诈骗(4)企业对外交往中的刑事法律风险商业贿赂类犯罪、对外侵害型犯罪2、被动刑事法律风险(1)企业内部的员工和高管对企业自身的犯罪风险（2）企业内部人士利用企业对外犯罪对企业的风险（某新三板信息数据公司业务经理与各地运营商采取流量劫持、定向投放广告等手段涉嫌破坏计算机信息系统罪）（3）关联第三方犯罪引发的风险（某头部互联网金融平台外包个人贷款催收业务）（4）股东犯罪对企业造成的风险（某主营房抵贷的P2P公司股东涉嫌非吸被刑事立案）（5）实际控制人被追究刑事责任对企

4、业造成的影响（某P2P公司实控人涉嫌非吸，牵连到其关联私募基金公司及其管理人被刑事立案）（6）企业被监察、公安、司法机关要求协助调查带来的次生风险（某私募基金管理人被某监委以涉嫌行贿罪留置，要求是解除对某国企的股权质押）二、工作流程（-）了解客户诉求（二）阅看基础性材料（三）深入了解业务模式、流程（四）寻找、发现风险点1、风险评级2、判断是否具备合规性基础3、风险处置优先级（五）提出整改意见（六）具备合规性基础的业务，协助落实整改1、业务流程合规性审查2、业务激励机制合理性审查3、业务合同实质性审查4、业务用语（行文）规范化审查（七）预埋抗辩点并留痕1、专家学术论证2、行政机关报备3、办案机关

5、研讨4、企业合规培训（八）刑事风险隔离1、重点人员2、核心业务三、工作内容（一）企业及部门业务规制1、了解企业基本情况，如内设部门、人员架构、制约机制、决策机制等2、了解企业及业务部门业务流程、决策机制3、梳理历年合同、相关账目、报销凭证等材料4、访谈目标人员外的企业重点人员5、访谈目标人员6、约谈大额或者重点供应商7、对历年举报线索进行分析、梳理，给出建议8、分析、梳理可能涉及商业贿赂、职务侵占、关联交易等损害企业利益风险点，提出书面整改意见9、设计企业及业务部门合规方案（二）企业内部控制1、协助企业评估、筛选兼职内控人员2、对内控人员进行业务培训3、前期对内控人员进行业务指导，协助其熟悉内控工作4、根据企业需求，于内控工作遇到重大问题时进行业务指导（三）企业外部控制1、定期对采购事项进行全面稽核2、根据企业需求，不定期对大额、重点采购事项进行稽核3、根据企业需求，对重点供应商进行入库尽调4、协助企业防范、处置专项采购风险四、工作注意点（一）负面清单制度（-）争议问题介绍多方观点（三）谨慎设计业务模式、流程（四）业务留痕