中水渔业：中国水产舟山海洋渔业制品有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、目录声明1资产评估报告摘要2资产评估报告正文7一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况7二、评估目的11三、评估对象和评估范围12四、价值类型及其定义16五、评估基准日17I/、vf17t、彳古*21（一）评估方法的选择21（二）评估方法简介22I.收益法22.资产基础法22八、评估程序实施过程和情况31九、评估假设31十、评估结论33十一、特别事项说明34十二、资产评估报告使用限制说明39十三、资产评估报告日39资产评估报告附件34声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其

2、他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制

3、，资产评估报告使用人应当充分关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制及其对评估结论的影响。六、资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、评估对象涉及的资产、负债清单及相关资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。中水集团远洋股份有限公司拟现金收购股权涉及的中国水产舟山海洋渔业制品有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要中同华评报字(2023)第040750号中水集团远洋股份有限公司、中国

4、水产舟山海洋渔业有限公司：北京中同华资产评估有限公司(以下简称“中同华”或我公司)接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用公认的评估方法，按照必要的评估程序，对中国水产舟山海洋渔业制品有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估报告摘要如下：评估目的：为中水集团远洋股份有限公司拟现金收购中国水产舟山海洋渔业制品有限公司股权提供价值参考依据。评估对象：中国水产舟山海洋渔业制品有限公司的股东全部权益。评估范围：中国水产舟山海洋渔业制品有限公司的全部资产及负债，包括流动资产、长期股权投资、固定资产、无形资产、流动负债。评估基准日：2023年12月31

5、口。价值类型：市场价值。评估方法：资产基础法、收益法。评估结论：本资产评估报告选用资产基础法评估结果作为评估结论，具体结论如下：资产评估结果汇总表金额单位：人民币万元项目账面净值评估价值增减值增值率ABC=B-AIWA100流动资产130,195.6630,475.87280.210.93非流动资产211,916.9616,666.924,749.9639.86其中：长期股权投资311,181.1714,128.012,946.8426.36投资性房地产4.固定资产5735.791,035.43299.6440.72在建工程6.无形资产70.011,503.481,503.481,503,47

6、9,9.00其中：土地使用权8-项目账面净值评估价值增减值增值率ABC=B-AWAXIOo其他非流动资产9-资产总计1042,112.6247,142.795,030.1711.94流动负债1120,179.7920,179.790.000.00非流动负债12-负债总计1320,179.7920,179.790.0.00净资产（所有者权益）1421,932.8326,963.005,030.1722.93本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考依据，评估结论的使用有效期原则上为自评估基准日起一年。如果资产状况、市场状况与评估基准日相关状况相比发生重大变化，委托人应当委托评估机

7、构执行评估更新业务或重新评估。重大特别事项说明：（一）权属等主要资料不完整或者存在瑕疵的情形纳入本次评估范围的28项商标为受让取得，证载注册人未进行变更，具体情况如下:序号商标名称注册人（权利人）商标类别商标注册证号注册公告日期注册地14441中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品622483672023/07/14中国2中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品596858612023/03/21中国3中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品15929600201&02/14中国4中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品159296012016/0521中国5恩中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品

8、77735312011321中国6内a中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品13339151999/11/14中国7中国水产舟山海洋渔业有限公司22类纯网袋篷9497791997/0221中国8歌球V中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品6272831993/02)7中国9中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品618326199211/20中国10*中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品6092671992*10中国11中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品5910471992W20中国序号商标名称注册人（权利人）商标类别商标注册证号注册公告日期注册地12中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品

9、51858919905/10中国13O-一中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品2006881983/11/15中国14Q中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品2009701983/11/15中国15中国水产舟山海洋渔业有限公司12类运输工具38530932006/01/21中国16中国水产舟山海洋渔业有限公司22类绳网袋篷10757401997/W14中国17鲁中国水产舟山海洋渔业有限公司9类科学仪器9387871997)128中国184中国水产舟山海洋渔业有限公司22类绳网袋篷9497791997/21中国19在中国水产舟山海洋渔业有限公司32类啤酒饮料170229622016/7/28中

10、国20B*中国水产舟山海洋渔业有限公司32类啤酒饮料170229632016/7/28中国21上泄中国水产舟山海洋渔业有限公司31类农林生鲜170229642016/8Z28中国22有温中国水产舟山海洋渔业有限公司31类农林生鲜170229652016/828中国23中国水产舟山海洋渔业有限公司30类方便食品170229662016/7/28中国24有源中国水产舟山海洋渔业有限公司30类方便食品170229672016/7/28中国25上独中国水产舟山海洋渔业有限公司29类食品170229682016/7/28中国26明珠牌中国水产舟山海洋渔业有限公司29类10741/981994/05/17

11、中国香港27M1NGzHU及图中国水产舟山海洋渔业有限公司29类285543200503/30俄罗斯28明珠牌中国水产舟山海洋渔业有限公司29类32502201997/01/31日本中国水产舟山海洋渔业有限公司出具了承诺函，承诺上述商标归中国水产舟山海洋渔业制品有限公司所有，不存在权属纠纷。（二）担保、租赁及其或有负债（或有资产）等事项的性质、金额及与评估对象的关系1 .截至评估基准日，中国水产舟山海洋渔业制品有限公司及其子公司浙江明珠海洋食品有限公司担保事项如下：用款单位授信银行可用授信额度担保方式贷款余额授信余额中国水产舟山海洋渔业有限公司华夏银行舟山分行15,250.00中国水产舟山海洋

12、渔业制品有限公司担保十舟山华隆置业有限公司房产抵押15,250.000.00民生银行舟山分行2,0.00中国水产舟山海洋渔业制品有限公司担保2,000.000.00中国银行舟山普陀支行3,800.00舟山华隆置业有限公司房产抵押+中国水产舟山海洋渔业制品有限公司担保3,000.00800W杭州银行普陀支行16,000.00普陀山大酒店不动产二抵+中国水产舟山海洋渔业制品有限公司担保16,000.000.中国水产舟山海洋渔业制品有限公司绍兴银行舟山分行7,000.00中国水产舟山海洋渔业有限公司担保7,000.000.00宁波分行舟山分行5,000.00中国水产舟山海洋渔业有限公司担保4,9.0

13、0100.00普陀农信社浦西支行4,900.信用4,900WOW广发银行宁波分行3,000.00中国水产舟山海洋渔业有限公司房产抵押+担保3,000.00OoO浙江明珠海洋食品有限公司工行普陀支行14,000.00浙江明珠海洋食品有限公司房产抵押+中国水产舟山海洋渔业有限公司担保9,600.004,400.002 .截至评估基准日，上海明珠办公场所为租赁，具体情况如下:租赁方承租方地址名称价格（元/月）租赁面积租赁期上海正沃投资管理有限公司上海明珠上海市杨浦区港水路58号13幢一楼冷库4,500.0030m,2023/1/1-202363013幢二楼干货仓库1,5.0022m218幢二楼办公场所5,000.0080m,13幢锅