S科技公司资金管理存在的问题及对策10000字.docx

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1、S科技公司资金管理存在的问题及对策目录前言2一、相关理论概述2(-)资金管理的概念2(-)资金管理的内容2()资金管理的原则3二、S科技公司资金管理现状分析4(-)S科技公司简介4(二)S科技公司资金管理现状41 .所有权和经营权没有分离42 .面临市场竞争力较大43 .对经济政策等外部环境的依赖性较大44 .初始资本及可利用的资本较少4()S科技公司资金管理数据分析51筹资管理现状52.投资管理现状53利润分配现状64.营运资金管理现状6三、S科技公司资金管理中存在的问题7(-)管理者对资金管理认识不深刻7(二)融资渠道狭隘，资金严重不足7(三)缺乏健全的科学管理模式8(四)缺乏严谨的资金管

2、理制度8(五)部分资金管理人员素质偏低8四、S科技公司加强资金管理的对策9(-)全面转变企业资金管理观念91 .确立资金管理是企业管理核心的理念92 .确定”以人为本”的现代企业管理思想93 .注意三个“观念”94 .确立资本结构优化的观点10(二)做好吸引投资者的全面工作10()建立健全以资金管理为中心的企业管理体系10(四)加强企业资金管理制度建设11(五)提升资金管理人员的整体素质12结论12参考文献13前言随着时代的发展,我国中小企业的数量越来越多,中小企业在国民经济中的地位也越来越重要。中小企业作为市场经济的引擎和对社会稳定的贡献,在保证国民经济适度憎长、缓解就业压力、促进繁荣和优化

3、经济结构方面发挥着越来越重要的作用。世界各地采取多种措施,通过筹集资金、培训员工、提供咨询服务、减免税收等多种方式支持中小企业发展。对中小企业的支持和促进是经济学研究的核心。但今天成功的中小企业,只有少数失败的企业往往是由于资金链断裂、信贷管理误导或公司财务系统内部控制不力等财务因素造成的。在考察中小企业的发展过程中,我们应该从中小企业的历史发展中吸取教训,进一步审视中小企业失败的历史原因。为此,本次投稿旨在对管理现状和存在的问题有一个实际的认识,并给出一系列可行的思路,以启发和理解企业家以及与企业一起参与管理和研究的人。一、相关理论概述(-)资金管理的概念资金管理是企业日常业务管理的重要表现

4、形式之一，当公司在发展过程中资金周转出现问题时，就会对公司的生产、经营、销售活动产生严重的影响，如：资金短缺、资金断裂等。致使公司产生资金危机，严重影响公司的生产经营状况，这对公司的发展来说是非常危险的，严重还会导致公司面临破产。资金管理在企业内部管理中占据中心位置，它是企业的核心，是企业发展的根本。企业在日常业务中所涉及的资金活动都归属于资金管理的范畴，这使得资金管理在企业管理的过程中越来越重要。只有树立正确目合理的管理理念，不断提高自身资金管理水平，才能够有效保证企业的运行，促进企业的进一步发展。(二)资金管理的内容企业资金管理的内容是：一是保证有效执行国家法律法规和企业规章制度。企业应根

5、据国家相关法律法规，制定出适合本企业现阶段发展的规章制度，对企业经济活动进行全方位的审查监督，及时发现问题、解决问题；二是确保企业财产安全完整。不健全的资金管理内部控制是企业发展的一大隐患，企业应从多方面入手制定切实有效的管理规定，发现并防止可能出现的经营风险，将经营风险降到最低，从而实现更好的资源优化配置，节约资金管理成本支出的同时提高工作效率；三是保障企业战略目标的实现。只有制定出适合企业自身发展的资金管理内部控制，企业才能更好地开展生产经营活动,为保障企业战略目标的实现保驾护航；四是保证企业资金管理相关信息的合法性，保障企业在符合国家法律法规的前提下正常进行、合法经营，也为企业提供了良好

6、的运营环()资金管理的原则合法性原则。企业制度制定的第一要义就是是否符合国家规定，所以资金管理设计运行的必要前提就是确保企业资金取得、使用符合集团公司及公司内部相关规定的要求。全面性原则。内部控制覆盖公司各个业务单元，贯穿管理各层级。公司运行的所有要素(人财物、信息、技术等)都要纳入内控框架，对决策执行监督进行全面的分析与管控。重要性原则。在全面覆盖的基础上，重点关注高风险领域、主要经济活动和重要业务事项，防范重大风险，明确流程关键控制环节，制定风险控制措施。制衡性原则。在兼顾业务运营效率的同时，通过彼此间的牵制作用来进行权力的制衡，确保治理结构、机构设置及权责分配等相互制约、相互监督，减少对

7、资金违规操作的风险，从而降低贪污舞弊行为风险。二、S科技公司资金管理现状分析(-)S科技公司简介S科技为本名,成立于柳州,软件开发室,成立于2006年,其主要功能包括企业管理软件和工控软件、在无线数据传输等行业的软件项目中,随着产品的开发2009年柳州S科技有限公司销毁了50亿元的软件记录启前,柳州S科技公司在株式会社举行了转招、转招通过管理软件系统、汽车销售管理软件、客户广告管理软件、海洋哺乳动物管理软件和企业管理软件系统及项目,实现无线遥控。(二)S科技公司资金管理现状1 .所有权和经营权没有分离目前5科技的管理模式仍然是“家族传统的20%,并没有适用于所有现代企业之间的权利分离的一种管理

8、模式,资金高度集中,风险大,决策管理,这种集中化虽然对企业的发展产生了更大的制约,但无形的组织模式也会停止。一方面,许多软件公司的管理者都不是财务专家,大多是业务人员,他们的决策往往是基于业务经验的直觉判断,随意的财务决策,缺乏全面的财务眼光,账目比较麻烦,资金管理非常清楚。另一方面,科技企业由于管理人员技术能力不足,管理观念落后,管理现象较为严重。是我,我的态度是管理的肤浅和观念,忽视了资金管理的中心作用,忽视了具有重要专业知识的人在没有缺乏部门内部审计或财务控制的情况下管理生产企业的事实。不规范的资金管理模式和陈旧的管理理念已经成为柳州市技术生存的一种木桶,严重阻碍了企业的长远可持续发展。

9、2 .面临市场竞争力较大S产业是一个具有竞争力的高新技术产业,其进入或退出对该产业的影响较小,市场也面临着各种各样的买方和卖方。由于柳州S科技有限公司发展有限,经济实力不足,产品质量和技术没有显著差异,因此,柳州亿城科技有限公司在市场竞争中处于劣势。所以很难在竞争中发挥优势,被大公司所吸收。3 .对经济政策等外部环境的依赖性较大与大中型企业相比,柳州S科技资本少、技术投入少、管理机制不健全,导致企业发展没有向多元化方向发展。更独特的服务,当数以百万计的企业改变其对外经济政策时,企业符面临巨大的冲击和挑战,这就要求数以百万计的企业改变其产品和营销策略,以适应新的市场需求。需要更多的技术资本投资。

10、如果柳州S不能适应这种发展需要,它将面临破产的风险。4 .初始资本及可利用的资本较少柳帅IS科技有限公司注册资本50万元,主要通过家庭内部贷款和朋友的个人积累,另一方面通过银行外部贷款。柳州S科技的营业收入已投资于新产品的生产和销售过程,这使得有限的资本积累只能维持公司的正常经营。与一些大中型企业相比,利润率低、利润增长缓慢、资本积累能力有限,在一定程度上阻碍了企业的扩张和发展。随着市场经济不断推进,企业经济管理复杂多变,使我国中小企业存在筹资、投资、利润等各方面的困难。因此，以下主要从筹资管理、投资管理、利润分配以及营运资金管理四个方面来分析S科技公司的资金管理现状。()S科技公司资金管理数

11、据分析1筹资管理现状目前，柳州S科技公司的规模经营还不是很大，属于中小企业。在公司运营的过程中还存在很多风险和不确定性，所以在筹资方面，吸引外资进入企业发展是比较困难的。表1公司2016-2023募集资金活动产生的现金流量(单位：万元)项目20192018201720162015吸收内部投资收到的资金66.5235.0131.3826.1622.31通过借款收到的资金841.69435.90246.85153.03148.26收到与其他筹资活动有关的资金48.8251.2731.199.01现金流入小计957.03521.18309.52179.19179.58偿还债务所支付的现金346.93

12、127.3155.6431.1425.49分配股利、利润或偿利息所支付的现金798.02547.4124.9895.386.2支付的其他与筹资活动有关的现金256.83112.0148.9138.6920.5现金流出小计1401.78787.72229.53166.13132.19筹资活动产生的现金流量金额-444.75-265.5479.9914.0646.39从表1可以看出，S科技公司通过内部投资收到的资金呈现增长的趋势，虽然在2016-2019年增长较慢，但在2023年达到了66.52万元，收到的筹资活动的资金则是不稳定，在2018-2023年分别为48.82万元、51.27万元以及31

13、.19万元，说明公司的筹资能力仍然有待加强，同时，公司的筹资活动产生的现金流量并不多，主要的现金流是通过借款产生的。相比之下，从内部投资收到的现金与筹款活动相关的现金相对较少。借款的大部分收益都是通过内部融资来实现的。产生这种现象的原因在于企业规模较小,而银行贷款往往更倾向于大企业，这使得中小企业难以抵押和担保贷款。而且公司的融资范围有限，中小企业的股权融资门槛较高。而公司的内部融资将导致公司资金稀缺,缺乏后劲，依靠外部资源的补充揩导致公司的负债增加。不合理的融资机制招导致企业风险僧加，不利于企业的长远发展。2 .投资管理现状表2公司2016-2023投资活动产生的现金流量（单位：万元）项目2

14、0192018201720162015收回投资所收到的资金124.3579.4739.0524.3235.01取得投资收益所收到的资金83.6770.9137.8313.4614.34处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额51.3057.5816.5640.4751.66收到其他与投资活动有关的资金495.14322.39136.62112.45107.64现金流入小计784.46531.35230.06190.7208.43构建固定资产、无形资产与其他长期资产所支付的现金708.15560.24283.89164.66129.87投资所支付的现金60.5430.6523.372

15、7.0212.52支付其它与投资活动有关的现金62.5341.0811.7821.3610.68现金流出小计831.22631.97319.04213.24153.07投资活动产生的现金流量净额-46.76-100.62-88.98-23.4455.36从表2可以看出,S科技公司投资所支付的现金进两年呈现明显的增长趋势,从2015年的12.52万元增加至2019年的60.54万元。但投资活动产生的现金流仍然为负值，说明S科技公司大型技术设备的采购、产品的更新升级，投资资金占到整个企业的消费量的一半,这些设备并没有给企业带来理想的效益,所以企业导致资金使用效率低。因此，需要对目前的投资活动进行有效地管控，从而保证公司正常的现金流动。3 .利润分配现状S科技公司目前的利润分配按照投资者出资比例进行分配，目前公司的股东