5-2尽调报告_ 全面尽职调查写作提纲.docx

《5-2尽调报告_ 全面尽职调查写作提纲.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《5-2尽调报告_ 全面尽职调查写作提纲.docx（5页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、尽职调查报告写作提纲提纲具体要求封面f 项目名称、编写部门、编写日期。尽调情况说明T 尽调背景、尽调范围、尽调时间、现场工作时间。3报告涉及的简称、名词和术语。目录9列式三级目录。1.投资概述1.1投资概述T 项目合作的背景。例如，是否已签订投资意向书、约定投资估值等。玲公司的主营业务和定位。9看好公司的基本逻辑。1. 2价值点1.3风险点T 根据风险点重要性等级，对所有风险点进行概括描述。1.4投资建议3针对风险点，我们的建议。1. 5下一步行动9说明下一步工作安排和时间表。例如投资估值和协议谈判。2.行业与市场分析2.1行业与市场总结2.2行业与市场正文2. 2. 1 XX行业概括3 XX

2、行业的基本特点，所处阶段、类目分类和产品介绍等2.2.2品牌主要市场情况9 目标市场国的宏观市场情况，包括 人口、增速 国内生产总值、增速 XX行业规模、增速（可以细分至最底层类目） GDP增速、XX行业增速2.2.3品牌主要竞争对手-本土市场的品牌地位和竞品比较 可以比较不同类目。 比较维度。例如，X轴为价格区间，Y轴为其他特点。3中国市场的品牌地位和竞品比较 同上个 主要竞品的详细比较（列举最直接的3个便可。） 品牌名称、隶属集团、创办时间、品牌主张、客单价、SKU等、全球/中国销售业绩等。2.2.4竞品收购情况少收购过程、收购估值情况、业绩表现等（如有）。3.企业概况3. 1企业基本情况

3、今 说明公司名称+公司编号+所属行业+成立日期+注册资本+注册地址+主营业务+员工人数+实际控制人3. 2发展历程9 描述公司发展的关键节点、例如成立、新品上市、新增渠道、关键员工加入、完成融资等3.3人员架构f 描述人员构架图。例如，名字、职位、照片等3 介绍核心人员的履历。例如，名字、生日、教育背景、工作履历、擅长领域，目前岗位职责。-核心员工的收入情况。3.4股权结构今 描述股权构架。例如，股东名称、股份类别（如有，需描述不同股份类别的权利）、股数、股比等。T 公司历史沿革。描述从公司成立至今的股权结构演变。例如，事件日期、事件性质（公司创立、改名、融资等）好 融资事项（如有）。描述融资

4、事件的投资人、投前投后估值、投资金额、股比、投资协议所赋予的权利等。4.业务尽职调查4. 1业务尽职调查总结4.2业务尽职调查正文4. 2. 1经营战略好 创立初衷：介绍为什么创业，为什么创立该品牌，初衷是什么？玲公司目前的经营成果：已经做了什么，有什么沉淀？例如，人才与组织、完整产品线、分销渠道、品牌资产等。今 关键的经验和策略：有什么优势。例如，行业经验和领域。T 公司的长期目标/实现路径：公司长期目标是什么？实现路径如何？实现路径可在“5. 2. 7公司业绩预测”写。玲公司后续融资：未来是否有整体出售，或进一步融资意向？大概条件和时间区间。4. 2. 2商业模式好 品牌介绍：品牌创意来源

5、，品牌故事（如适用）、品牌定位（理念、定位、价值观）、品牌表现（品牌符号、VI、包装等），品牌体验（产品体验是否良好，超出用户预期）、目标客群（用户画像）。客单价、SKU、转化率等。9研发模式：自己研发或代工厂负责研发，研发专利的知识产权（配方、工艺、包装等）归属。核心设计/配方谁负责？T生产/采购模式：自己生产或委外加工，如何管理供应商（合同管理、订单管理、品控管理、账期等）、对供应商或原料的依赖程度。9市场模式：如何通过传播来建立品牌心智？需要具体案例和线索，说的和实际结果是否有一定吻合度？历年的市场预算费用和构成，是否有效果？流量来自免费流量（品牌为主）还是付费流量（渠道为主）居多？好销

6、售模式：直接卖给渠道，还是委托第三方公司（可能涉及仓储、资金、促销等服务）管理？转化率来自需求驱动（品牌为主），还是价格驱动（营销渠道）？T 其他运营模式：仓储、设计、研发、推广、信息系统、会计、法律服务等。4. 2. 4 SWOT 分析9 分析优势、劣势、机会、挑战4. 2.5波士顿矩阵（如适用）销售增长问题产品（导入期） 明星（成长）瘦狗（导出/衰退） 金牛（成熟）相对市场占有率4. 2.6波特五力模型好 目前的产也竞争、新加入者的威胁、供应商的评价能力、购买者的评价能力、替代性产品或服务的威胁。5.财务尽职调查5.1财务尽职调查总结玲介绍商务、财务、法律尽调团队的工作范围。玲 公司是如何

7、管理财务的？内部还是外地会计师？是否有审计？5.2财务尽职调查正文5. 2. 1财务报表玲列式二张财务报表（注意：年度顺序从左至右变大） 资产负债表 利润表 现金流量表（注意：建议拿到直接法，而非间接法的现金流量表）5.2.2资产状况分析今 重要资产科目科目检查 现金 应收账款 预付款 库存 固定资产 商誉/无形资产5.2.3负债状况分析玲重要负债科目科目检查 计息负债/借款 应付账款 应付税金 关联方款项等（如适用）5.2.4盈利能力分析-营业收入 营业总收入、营业收入构成（区分线上线下、国家区域、各种渠道、品类、产品）等 TOP 5-10客户收入和构成好营业成本 营业成本和构成3毛利分析

8、分析毛利率，要确定真实毛利率水平。 建议与竞品比较，分析品牌竞争力。好行政费用 所有行政费用，三项费用的构成。建议测算三项费用率明细，并与毛利率进行交叉比较。好盈利情况 分析净利润、扣非净利润，利润率比率等。5.2.5现金流量玲 对经营、投资、筹措现金流净额进行分析。分析f 分析营业收入现金流入/营业收入的关系。3分析经营净现金流/净利润的关系。5.2.6财务指标分析3负债指标 财务杠杆比率：资产负债率、长期资本负债率、计息资产负债率、产权比率 短期偿债能力：流动比率、速动比率个资产周转能力指标 应收账款周转率 存货周转率 总资产周转率5.2.7公司业绩预测f 公司业绩预测：列式公司提供的盈利

9、预测T 企业增长路径（非常重要） 询问和分析增长路径逻辑的合理性，可行性，而非科幻的财务预测本身。 很难预测未来收入，更别提现金流。但要询问和分析每月花钱的速度，融资可以支撑多久？ 多听对方说，中短长期的增长目标是什么？具体如何实现？实现可行性多大？需要做哪些行动？准备什么时候做？需要什么资源来支撑，例如资金投入、人才招聘、合作伙伴和资源等。需要有一个相对清晰的线路图。同时，要与创始人访谈结合到一起来评价“企业增长路径”。要追到增长路径背后的根本性动因，而非肤浅的财务预测和话术。这是由创始人和管理层的价值观和人生追求所决定的。5.2.8其他业务分析个 流量来源、转化率、客单价、SKU等。6.法

10、律尽职调查6.1法律尽职调查总结6.2法律尽职调查正文6. 2. 1公司架构和记录6. 2. 2股本及股东玲公司股权结构，股东情况，包括股东何时入股，有什么附加条件，工商底档是否存在瑕疵6. 2. 3公司账户6. 2. 4金融与银行3 融资和借款合同，确认时间、金额、放款条件6. 2. 5合约与交易玲 公司重大合同，确认签订方、有效期、关键条款6. 2. 6资产个 公司资产权属确认，这个需要配合财务尽调结构6. 2.7知识产权f 涉及商标、域名、配方、设计版权等91P商标的注册情况、授权情况、域外续展情况，还有配方/包装专利情况。例如，IP国家、商标、商标种类、申请日期、申请编号、注册日、注册

11、号、到期日。9是否有被抢注等情况6. 2. 8保险玲保险情况，产品责任保险和员工责任险等对公司6. 2.9合规及数据保护今合规经营，公司经营各项业务是否需要行政部门事先审批，是否已取得合法经营所需要的各项资质玲公司内部治理，重大事项的审议是否合规。玲如果线上销售很多，则数据安全情况。6. 2. 10诉讼与纠纷玲诉讼情况，公司是否存在重大法律诉讼、是否有未决诉讼，如有，诉讼的预计负债（与财务尽调结合）6. 2. 11雇佣关系好 劳动关系，劳动合同的签署日期，知识产权保护，历史解雇员工的情况，劳动6. 2. 12退休金6. 2. 13房地产6. 2. 14健康和安全7.产品尽职调查7.1产品尽职调

12、查总结7.2产品尽职调查正文7. 2.1公司产品线分 列式产品线（包括中英文产品名称、品类、图片、标价、售价等）7. 2.2产品配方审查8.交易结构8. 1投资方案3 估值和比例、交易结构8. 2投资款使用计划今 投资款使用计戈上例如，支付运营、推广、偿债等费用。今 关于使用投资款偿还债务的分析（如适用）。例如，偿债性质、金额、利息、必要性等。8.3投资回报（如适用）玲 可初步采用现金流量法、市场法，或若干种情况下的收益率（如适用）9.投后管理9. 1投后事项好法律条款上的投后事项9.2公司未来发展计划玲 未来职业经理人团队，再融资计划、未来沟通机制等10.风险控制矩阵今 罗列报告中各领域的风险点，并根据重要性等级排序。