2023基金基础知识考试题答案与解析4.docx

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1、2023基金基础知识考试题答案与解析4第1题：单选题股票作为投资的凭证，每一股份代表公司一定数量的OOA、资本B、收益C、所有权D、红利【正确答案】：C【答案解析】：股票代表着其持有者（即股东）对股份公司的所有权。第2题：单选题（）是由中证指数公司编制，用以反映A股市场整体走势的指数。A、中证全债指数B、沪深300指数C、标准普尔500指数D、道琼斯工业平均指数【正确答案】：B【答案解析】：沪深300指数是由中证指数公司编制，用以反映A股市场整体走势的指数。中证指数公司同时计算并发布沪深300的价格指数和全收益指数，其中价格指数实时发布，全收益指数每日收盘后在中证指数公司网站和上海证券交易所网

2、站上发布。第3题：单项选择题下列关于信用利差特点的表述，不正确的是（）。A、给定非政府部门的债券和信用评级，信用利差随着期限增加而扩大B、信用利差随着经济周期的扩张而扩张C、信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化，受经济预期的影响D、信用利差可以作为预测经济周期活动的指标【正确答案】：B【答案解析】：B项，信用利差随着经济周期的收缩而扩张。当经济处于收缩或下滑期时，公司的盈利能力下降，现金流恶化，这会影响到债务人履行债务合同的能力。投资者面对收缩的经济环境，会增加在现金流更安全的政府部门债券的配置，从而抛售偿付风险更高的非政府部门债券，购买风险更低的政府部门债券，引起低风险的政府部门债券价格

3、上升、到期收益率下降，非政府部门债券价格下降、到期收益率上升，最终造成信用利差扩大。第4题：单项选择题财政部代表中央政府发行的债券，被称为。A、国债B、地方政府债券C、公司债券D、金融债券【正确答案】：A【答案解析】：政府债券是政府为筹集资金而向投资者出具并承诺在一定时期支付利息和偿还本金的债务凭证。我国政府债券包括国债和地方政府债。其中，国债是财政部代表中央政府发行的债券。第5题：单选题事前和事后风险指标的区别（）。A、事前指标用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况，而事后指标用来衡量和预测目前组合和未来的表现和风险情况B、事后指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险隋况，而事前指标则

4、通常用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况C、事前指标比事后指标更准确D、事后指标比事前指标更准确【正确答案】：B【答案解析】：风险指标可以分成事前和事后两类。事后指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况，而事前指标则通常用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况。第6题：单选题下列关于回购协议市场说法，不正确的是OOA、我国存在两个分离的国债回购市场B、我国金融市场上的回购协议以国债回购协议为主C、场外交易的参与者包括个人和企业D、场内交易指上海证券交易所和深圳证券交易所【正确答案】：C【答案解析】：我国金融市场上的回购协议以国债回购协议为主。由于历史沿革的因素，我国存在两个

5、分离的国债回购市场-场内交易市场与场外交易市场。在我国，场内交易指上海证券交易所和深圳证券交易所开办的国债标准回购业务，参与者包括个人投资者和企业。第7题：单选题监管机构可以采取O监管措施，确保投资者的合法权益。A、提供自发性协助B、保护客户资产C、对证券投资基金管理人进行实地检查D、以上说法都正确【正确答案】：B【答案解析】：监管机构可以采取以下监管措施，确保投资者的合法权益：向投资者充分披露有关信息；保护客户资产；公平、准确地进行资产评估和定价：证券投资基金的份额赎回。第8题：单选题本质上，回购协议是一种Oo证券抵押贷款融资租赁信用贷款金融衍生品【正确答案】：A【答案解析】：回购协议是指资

6、金需求方在出售证券的同时与证券的购买方约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为。本质上，回购协议是一种证券抵押贷款，抵押品以国债为主。第9题：单选题流动比率的公式是OoA、流动比率=流动资产/流动负债B、流动比率二（流动资产-存货）/流动负债C、流动比率=流动负债/流动资产D、流动比率二（流动负债-存货）/流动资产【正确答案】：A【答案解析】：流动比率是最广为人知、应用最广泛的比率之一，其公式为：流动比率=流动资产/流动负债。流动比率可以看成是流动资产对于流动负债的覆盖率。第10题：单选题企业的财务报表中，现金流量表的编制基础是（）。A、权责发生制B、收付实现制C、现收现付制D、即收即

7、付制【正确答案】：B【答案解析】：B现金流量表，也叫账务状况变动表，所表达的是在特定会计期间内，企业的现金（包含现金等价物）的增减变动等情形。该表不是以权责发生制为基础编制的，而是根据收付实现制（即实际现金流入和现金流出）为基础编制的。第11题：单选题O是基金投资运作的支持部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司价值分析。A、投资部B、研究部C、交易部D、法律部【正确答案:B【答案解析】：研究部是基金投资运作的支持部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司价值分析。第12题：单选题大宗商品衍生工具不包括（）。A、远期合约B、期货合约C、期权合约D、现货交易【正确答案】

8、：D【答案解析】：大宗商品衍生工具包括远期合约、期货合约、期权合约和互换合约等。【考点】大宗商品投资第13题：单选题在到期交割日正回购方按合同约定将资金划至逆回购方指定账户后，双方解除债券质押关系，这种债券交易结算方式是（）。A、见券付款B、券款对付C、见款付券D、迟付券款【正确答案】：C【答案解析】：C根据银行间债券市场债券登记托管结算管理办法规定，债券结算可采用纯券过户、见券付款、见款付券、券款对付四种结算方式。纯券过户是指交易结算双方只要求债券登记托管结算机构办理债券交割，款项结算自行办理；见券付款是指在结算日收券方通过债券登记托管结算机构得知付券方有履行义务所需的足额债券，即向对方划付

9、款项并予以确认，然后通知债券登记托管结算机构办理债券交割的结算方式；券款对付是指在结算日债券交割与资金支付同步进行并互为约束条件的一种结算方式。第14题：单选题我国同业拆借市场上交易活跃的品种有1天（隔夜）、7天、14天、1个月、3个月、6个月、9个月和1年。同业拆借的利息是按日结算的。拆息率则根据剔除该品种每天最高和最低的报价后的算术平均数得到，并于每天上午（）对外发布。A、9：OOB、10：00C、9：30D、11：30【正确答案】：D【答案解析】：我国同业拆借市场上交易活跃的品种有1天（隔夜）、7天、14天、1个月、3个月、6个月、9个月和1年。同业拆借的利息是按日结算的。拆息率则根据剔

10、除该品种每天最高和最低的报价后的算术平均数得到，并于每天上午11:30对外发布。【考点】货币市场工具第15题：单选题下列关于资本结构和债权资本的说法错误的是（）：A、资本结构是指企业资本总额中各种资本的构成比例。最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示B、一个公司的总资本是IO（X）万元，其中有300万元的债权资本和700万元的权益资本，那么该公司的资本结构即包含30%的债务和70%的权益，该公司的资产负债率是30%C、有负债的公司被称为杠杆公司，一个拥有100%权益资本的公司被称为完全杠杆公司，因为它没有债权资本D、债权资本是通过借债方式筹集的资本，公司

11、向债权人（如银行、债券持有人及供应商等）借人资金，定期向他们支付利息，并在到期日偿还本金【正确答案】：C【答案解析】：选项C所描述的是无杠杆公司，因为它没有债权资本。第16题：单选题根据基金的分类标准，O以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中的基金。A、75%B、80%C、85%D、90%【正确答案】：B【答案解析】：2014年7月7日，中国证监会颁布了公开募集证券投资基金运作管理办法，其中规定了基金的分类标准之一为，80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金。【考点】其它考点第17题：单项选择题（）指的是作为基金利润主要分配形式的现金，可能由于通货膨胀等因素的影响而导致购买

12、力下降，降低基金实际收益，使投资者收益率降低的风险，又称为通货膨胀风险。A、购买力风险B、政策风险C、经济周期性波动风险D、汇率风险【正确答案】：A【答案解析】：购买力风险指的是作为基金利润主要分配形式的现金，可能由于通货膨胀等因素的影响而导致购买力下降，降低基金实际收益，使投资者收益率降低的风险，又称为通货膨胀风险。通货膨胀是购买力风险出现的原因，使得资产总购买力发生变化。第18题：单选题QDI1基金份额净值应当在估值日后O个工作日内披露。A、3B、2C、5D、20【正确答案】：B【答案解析】：QDI1基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。第19题：单选题为约束私募股权投资基金高管人员

13、可能进行的风险行为，AIFMD规定40%的绩效薪酬要延缓至少。年支付。A、13B、35C、25D、58【正确答案】：B【答案解析】：为约束私募股权投资基金高管人员可能进行的风险行为，AIFMD规定40%的绩效薪酬要延缓至少35年支付。第20题：单项选择题（）指债券发行人未按照契约规定支付债券的本金和利息，给债券投资者带来损失的可能性。A、再投资风险B、提前赎回风险C、通胀风险D、信用风险【正确答案】：D【答案解析】：信用风险指债券发行人未按照契约规定支付债券的本金和利息，给债券投资者带来损失的可能性。第21题：单选题某企业的年末财务报表中显示，该年度的销售收入为30万，净利润为15万，企业年末

14、总资产为120万，所有者权益为80万。则该企业的净资产收益率为OoA、12.5%B、18.75%C、25%D、3.75%【正确答案】：B【答案解析】：B净资产收益率也称权益报酬率，强调每单位的所有者权益能够带来的利润，其计算公式为：净资产收益率=净利润/所有者权益=1580*100%=18.75%第22题：单选题下列关于期权合约的价值的说法有误的是OoA、一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和B、期权的内在价值等于资产的市场价格与执行价格之间的差额C、期权的时间价值是一种隐含价值D、期权的时间价值只与期权的到期时间有关【正确答案】：D【答案解析】：DD项，期权的时间价值是指在期权有效期

15、内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值。它不仅与期权到期时间有关，也与期权标的资产价格波动情况有关。第23题：单选题（）常用于缓解私募股权投资基金紧急的资金需求。A、头壳上市B、借壳上市C、管理层回购D、二次出售【正确答案:D【答案解析】：DAB两项，买壳上市或借壳上市是资本运作的一种方式，属于间接上市方法，为不能直接进行IPO的私募股权投资项目提供退出途径；C项，管理层回购是指私募股权投资基金将其所持有的创业企业股权出售给企业的管理层从而退出的方式；D项，二次出售是指私募股权投资基金将其持有的项目在私募股权二级市场出售的行为，二次出售常常用于缓解私募股权投资基金紧急的资金需求。第24题：单选题下列关于资本资产定价模型基本假定的说法，错误的是OoA、市场上存在大量投资者，每个投资者的财富相对于所有投资者的财富总量而言是微不足道的B、所有投资者的投斐期限都是相同的，并且不在投资期限内对投资组合做动态的调整C、投资者的投资范围仅限于公开市场上可以交易的资产D、不同投资者对各种资产的预期