十月下旬证券从业资格考试证券发行与承销同步训练含答案.docx

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1、十月下旬证券从业资格考试证券发行与承销同步训练含答案一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、发审委委员审核上市公司新股发行申请时，O不属于他们特别关注的事项。A、委托理财所涉及的投资对象B、用于委托理财的金额C、资金存放是否安全D、最近3年资金闲置额【参考答案】：A2、发行人最近（）年内募集资金的运用发生变更的，应在发行新股的招股说明书中列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额占所募集资金净额的比例。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：D【解析】考点：了解上市公司发行新股时招股说明书的编制和披露。见教材第七章第四节，P254o3、内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的

2、证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于O,上市时的预期市值也不得少于（）万港元。A、15%,5000B、15%,3000C、10%,5000D、10%,3000【参考答案】：A【解析】本题考查H股发行与上市公众持股市值和持股量要求。4、内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的OOA、20%B、30%C、35%D、50%【参考答案】：C5、前次募集资金使用情况专项报告是上市公司发行（）的必备申请文件。A、公司债券B、可转换公司债券C、首次公募股票并上市D、新股【参考答案】：B6、下列哪种情形不能认定为面

3、临严重财务困难OoA、最近两年连续亏损B、因3年连续亏损，股票被暂停上市C、最近一年期末股东权益为负值D、最近半年亏损且其主营业务已停顿三个月以上【参考答案】：D【解析】考点：了解收购人及相关当事人可免于履行要约收购义务的情形及各类情形下当事人应履行的程序。见教材第十一章第二节，P431o7、符合保荐代表人数量少于（）的证券经营机构不得注册登记为保荐人。A、2名B、3名C、4名D、5名【参考答案】：C【解析】证券发行上市保荐业务管理办法第9条规定符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人。8、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）后，通过证券交易所的证券交易，其拥有

4、权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少O,应当按规定进行报告和公告。A、 3%,3%B、 5%,3%C、 5%,5%D、 3%,5%【参考答案】：C9、可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次O的权利。A、赎回B、回售C、股份转换D、债券偿还【参考答案】：B10、上市公司股东大会通过本次发行议案之日起O内应当公布股东大会决议。A、1日B、1个工作日C、2日D、2个工作日【参考答案】：D【解析】考点：熟悉新股发行申请过程中信息披露的规定及各项内容。见教材第七章第四节，P251o11、持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告

5、之日起的O个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：B【解析】持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。12、发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后O计算。A、股本净值B、所有者权益C、股票发行数D、总股本【参考答案】：D13、以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后O日内向公司登记机关申请设立登记。A、15B、30C、40D、60【参考答案】：B14、股份有

6、限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起O内不得转让。A、6个月B、1年C、2年D、3年【参考答案】：D15、发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于O亿元人民币。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：B【解析】发行金融债券的承销人应为金融机构，并须具备下列条件:注册资本不低于2亿元人民币；（2）具有较强的债券分销能力；（3）具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；（4）最近两年内没有重大违法、违规行为；（5）中国人民银行要求的其他条件。16、O意味着20世纪影响全球各国金融业的分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新

7、时代。A、麦克法顿法B、金融服务现代化法案C、证券法D、格拉斯斯蒂格尔法【参考答案】：B17、A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用0.2元，预计每年股利0.5元，这笔优先股的资本成本是OoA、 10.87%B、 10.42%C、 9.65%D、 8.33%【参考答案】：B18、首次公开发行股票持续督导的期间为OoA、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算

8、【参考答案】：B19、国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率（国有股股本发行前国有净资产）不得低于（）。A、70%B、65%C、50%D、30%【参考答案】：B20、中国证监会于O制定了证券发行上市保荐业务工作底稿指引，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。A、2008年3月B、2009年3月C、2008年9月D、2009年1月【参考答案】：B21、股份有限公司应在创立大会结束后O天内申请设立登记。A、15B、30C、60D、120【参考答案】：B22、在上海证券交易所网上定价发行可转

9、换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是OOA、T+1日，冻结申购资金B、T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号C、T+4日，中签率公告见报；摇号D、T+4日，摇号结果公告见报【参考答案】：C23、发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送的材料份数是：原件O份、复印件O份。A、1,5B、1,3C、1,6D、1,2【参考答案】：B【解析】发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送应提交原件1份、复印件3份；在提交发审委审核前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。24、可转换债券以（）方式发行。A、无记名式、有纸化发行B、

10、记名式、有纸化发行C、无记名式、无纸化发行D、记名式、无纸化发行【参考答案】：D25、赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时OoA、无条件出售给发行人的1张美式卖权B、无条件向发行人购买的1张美式买权C、无条件出售给发行人的1张美式买权D、无条件向发行人购买的1张美式卖权【参考答案】：C26、无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开（）日前至股东大会闭会时止将股票交存于公司。A、3B、5C、10D、15【参考答案】：B【解析】公司法规定，无记名股票出席股东大会的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时止将股票交存于公司。27、中国证监会2006年5月6日发布的O,对上市公司申请发行

11、新股作出了规定。A、证券法B、上市公司证券发行管理办法C、上市公司证券发行试行办法D、公司法【参考答案】：B28、证券公司应当根据O和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。A、证券市场发展情况B、证券市场风险控制动态C、自身资产负债状况D、各项风险控制指标【参考答案】：C【解析】证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。29、下列有关拟发行上市公司业务改组的陈述，错误的是OoA、发起人以经营性业务有关的资产出资，应同时投入与该经营

12、性业务密切关联的商标、特许经营权、专利技术等无形资产，不得单独以除土地使用权以外的商标权、特许经营权等无形资产出资折股B、发起人以其持有的股权出资设立拟发行上市公司的，股权应不存在争议及潜在纠纷，发起人能够控制C、企业（集团）可以将整体业务的一个环节或一个部分组建拟发行上市公司D、拟发行上市的公司改组应遵循突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力的原则【参考答案】：C【解析】拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份暗限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。30、（）是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。A

13、、发行合同书B、责任书C、信托证书D、责任保证书【参考答案】：C【解析】要熟悉信托证书是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。31、发行人应当遵循O,按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。A、公平性原则B、完整性原则C、重要性原则D、及时性原则【参考答案】：C32、公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格（或利率）水平，发行人将投标人的标价，自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从（）选起，直到达到需要发行的数额为止。A、高价或高利率B、低价或低利率C、高价或低利率D、低价或高利率【参考答案】：C【解析】考点：掌握我国

14、国债的发行方式。见教材第九章第一节，P282o33、可转换公司债券流通面值少于O万元时，在上市公司发布相关公告O个交易日后停止其可转换公司债券的交易。A、 3000,3B、 5000,3C、 3000,5D、 5000,5【参考答案】：A【解析】可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。34、（）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。A、价值重估B、资金核实C、清产核资D、损益认定【参考答案】：D35、关联交易的价格原则上应不偏离（）的价格或收费的标准。A、市场独立第三方B、原先收取C、由中国证监会核准D、由母公司核准【参考答案】：A36、发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后（）计算。A、股本净值B、所有者权益C、股票发行数D、总股本【参考答案】：D37、重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（）的，可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。A、40%B、50%C、70%D、80%【参考答案