中学行政采购报销等开支审批制度.docx

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1、中学行政、采购、报销等开支审批制度为了使有限的办学经费发挥它应有的效益，在坚持教学服务的前提下，统筹兼顾，计划用款，努力管好、用活学校经费，以保证学校工作的正常开展。学校的一切经费支出，由校长把关，学校经费开支实行校长“一支笔”审批制度，校长负责处理学校经费开支中的各项问题。据有关规定，结合学校实际情况，特制定本制度：一、经费的审批报销1学校实行“一支笔”审核财务开支的制度，凡学校的一切经费支出都由校长签字予以报销。购置贵重物品价IOOO元以上须经校长办公会讨论决定。2 .学校购买的常规教学用品、办公用品、卫生用品等，由分管领导提出申请，校长审核批准后在进行购买。3 .凡上级有关部门通知学校要

2、求教职工参加的会议、外出听课、学术讨论会、参观考察、提高培训等的开支，必须经校长同意，方可参加；结束后，经校长签字后，按财务管理规定及时报销。4 .各科室、级部购买物品前填好申报单，在填写申报单时应写明物品的数量、规格、用途，初步估价，由分管领导审核后报校长批准，再进行购买。5 .物品购回先办理入库手续，需经仓库管理员、分管领导办理领用手续。6 .学校比较大的维修及基建项目由校长全权负责把关，预、结算签字后予以支出。7 .超计划用款或特殊急需要以及金额较大的购物开支由校长批准，方可购买。8 .采购人员购物时，应有二人以上同时在场，购物时应努力做到货比三家，确保商品的质量和公道的价格，严格禁止损

3、公利己。9 .每月常规的开支、定期按时结帐、及时报帐。发票不隔月、月月清。10 .财务室在报销发票时，发票应有经办人签字，有关负责人审核，校长审批签字后，发票方可入帐列支。二、财物（校产）管理制度1学校财产、物资的管理和使用，贯彻“统一领导，分工负责，管用结合，合理调配，物尽其用”的原则，实行管理人员责任制。2 .学校固定资产管理根据校产分布情况，按使用科室和存放地点,落实到处、室、班、组、人，谁用谁管。3 .需要新购置的固定资产，经校长审批后，方可采购；采购后由财产保管员验收，经会计和固定资产管理员按发票登记后，再经校长签字后，予以支付，方可使用。4 .建立和健全固定资产帐、册制度，做到帐册

4、记录齐全、帐物相符，物价一致。5 .总务处每学期对校产全面清查一次。6 .各科室校产清册一式三份，总务处和有关处室财务管理员各执一张贴在本办公室内。7 .固定资产的减少，包括调出及报废、损、丢失、变价等都必须经过分管领导，校产管理员的鉴定，填报“申报单”报校长审批，总务处备案。三、各口购买教育教学、迎检等必用品权限1分管教学的领导审核权限：五十元以下教学图书、教学资料、音像资料费。8 .分管总务的领导审核权限：五十元以下常规维修、基建、物资、设备、生活用品，零星临时用工劳务费，绿化经费。9 .分管德育的领导审核权限：五十元以下德育资料、安全教育、宿舍管理用品费。10 分管办公室的领导审核权限：

5、五十元以下的来访接待必用物品等。四、学校公务接待、加班就餐管理制度1接待及加班就餐的原则：严格控制接待标准，严禁学校内部或学校之间吃请，严禁超范围、超标准接待。11 严格执行接待审批制度，杜绝先接待后申请现象。各处室、级部要提前向校长汇报申请接待或加班情况，经校长批准、确定接待与否、陪餐人员、就餐标准等后在实施。若遇特殊情况来不及填写接待单，须电话请示，不履行手续者，费用不予报销。12 接待或加班就餐完毕后及时让校长签字、报销。13 因公外出或出差又未涉及其他单位接待的人员，按规定给予一定的伙食补贴。14 公务接待中不得超标准接待，不得借接待之名组织到营业性娱乐、健身场所活动，不得赠送礼金、礼品、纪念品等。五、重大事项请示报告制度1 .学校各处室、级部要做到事前有请示，事后有报告，保证领导对工作进展情况做到心中有数。2 .重大事项要先报告，后执行，严禁先斩后奏。3 .重大突发事件或事故应紧急报告，无论什么时间，必须在第一时间报告给校长。4 .重大事项报告要及时，因延迟造成后果的必须追究当事人责任。5 .凡领导交办的事情，都必须坚决执行，认真落实，不打折扣，确实遇到困难应及时报告，不能有抵触行为。说明：本办法经教代会审议通过后实施。