XXX有限公司财务报销管理办法.docx

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1、XXX有限公司财务报销管理办法一、目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，效管理公司的流动资金。根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。二、适用范围本管理办法适用于本公司所有员工。三、报销审批流程票据粘贴（由报销人完成）f报销人签字注明事由f部门经理审核f签字财务预审签字f总经理签字f财务付款或收款。备注：1”费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。2 .部门经理必须对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏

2、签署审批意见并签署部门经理的名字。3 .不符合规定的发票，财务将不予报销。4 .每个报销都遵循“谁开支，谁报销”原则上，禁止以他人名义报销个人费用。5 .每个业务流程都要填写一份报销审批单。招待费、物资供应采购、伙食费，无论多少，每次都要填写一份。6 .印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章。7 .在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。四、采购费用报销规定1、需要转帐、汇款的，采购人员应提供对方公司的真实有效的相关信息。采购人员必须对提供的银行账号承担责任，必须提供真实有效的账号信息。2、采购人员

3、根据公司已审核通过的“货比三家”采购信息表进行采购，报销时要提供该信息表。五、差旅费报销制度及流程出差费用报销严格按照规定如实填写差旅报销单，并在出差回来一周内结账，财务人员对报销有关情况进行核实，如无出入，按规定请领导审批后，方可报销。根据差旅费用标准填写差旅费报销单,部门经理级审核签字f会计复核签字f财务经理复核签字f公司总经理批准。1、员工因公出差产生的在途交通费、住宿费、市内交通费、餐费补助等费用标准，以公司差旅费用管理制度为准。2、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。3、宴请客户，因业务需要开支招待费的，报销售总监批准

4、。业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门负责人加签证实，销售总监审定，财务部审核，然后由总经理审批，方能付款报销。特殊情况由当事部门负责人向总经理电话请示，得到批准后方可开支。如果出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。5、报销流程：（1）出差人按规定在财务部领取并填写差旅费报销单，注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用。（2）报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单一销售总监审核签字f财务部门复核f总经理审批f到财

5、务出纳处报销。六、行政类费用报销规定及流程（一）行政类费用主要包括主要包括：办公费用、电话费用、信息运维费用、车辆费用、水电费用、维修保养费用、租赁费用、物业管理费用、办公区域装修费用、低值易耗品购置费用等。因工作需要购买物品，需先填写采购申请单（办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划），经财务总监和总经理审核同意后方可采购。（二）报销流程：1、交通费：（1）员工因公务需要，外出乘坐市内公共交通工具：公交车、地铁等所发生费用。(2)除出租车、协议网约车外，其他市内交通费用应一人一报,不得多人汇总报销。2、办公费、低值易耗品等报销规定：(1)为了合理控制费用支出,此类费

6、用由公司行政人员统一管理,集中购置。(2)报销流程：费用报销时，经办人按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写费用报销单或用款申请单等，由部门经理核实费用并确认签字，后交财务部复核，后经总经理审批同意后付款，付款后将凭证交由账务人员归档。(3)因需临时少量采购的低价值物品，商家不能提供发票的，采购人员应要求商家开具带有公章的收据，并注明品名、单价、数量等信息。3、电话费的报销规定：(1)、普通员工手机通讯补助见行政相关规定；(2)、固定电话实行定额制，由人力行政部统一报销。4、房租及水电费用的报销规定：公司房租由行政部负责签订租房合同时，需要出租方提供房屋产权证明、营业执照或身份证复印件，经办人将租房相关资料交财务部备案；公司房租及水电报销时，经办人持正规发票及相应附件依公司流程办理。七、借款销账规定:借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务部有权拒绝销帐；借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。本规定由公司财务部负责解释，本规定自发布之日起执行。XXX有限公司财务部20XX年XX月XX日