最新XX中级经济师金融讲义四.docx
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1、最新XX中级经济师金融讲义四第二节金融监管的框架与内容(本章的重点)一、银行业监管的要紧内容与方法(一)银行监管的要紧内容市场准入监管、市场运营监管、市场退出监管2005多选银行监管的内容要紧包含(CDE)监管。A.市场准则B.市场竞争C.市场运营D.市场准入E.市场退出1、市场准入监管(掌握)市场准入监管是对银行机构存在的必要性与生存能力两方面进行审查(1)审批注册机构进入金融行业务必按法律要求向银行监管当局提出申请,经许可后,领取营业执照才能 进行经营活动。银行监管当局同意经营金融产品进入市场。我国规定商行要有符合规定的银行章程;有符合规定的注册资本最低限额;有具备任职 资格与工作经验的董
2、事与高级管理人员;有健全的组织机构与管理制度;有符合要求的营业 场所、安全防范措施与业务有关的其他设施。才能成立银行。(2)审批注册资本注册资本是设立金融机构的首要条件。银行监管部门对成立银行类金融机构提出最低注 册资本的规定。(3)审批高级管理人员的任职资格银行高级管理人员的任职资格标准:1、必要的学识水平;2、对金融业务的熟悉程度 我国要求建立商行有具备专任专业知识与业务工作经验的董事(行长)与高管。(4)审批业务范围监管当局审批机构业务范围的要紧根据是市场需求与机构的实力、管理层的经验与能力, 而且银行务必对它所从事的所有业务活动要有充分的操纵能力。2007单选不属于市场准入监管的是(A
3、 )oA.审批资本充足率B.审批注册机构C.审批注册资本D.审批高级管理人员任职资格2006年单选为承担可能的风险与亏损,设立金融机构的首要条件之一是务必保证一定 数量的(A)。A.注册资本B.固定资产C.银行存款D.抵押物2、市场运营监管(掌握)包含:资本充足率的监管、资产安全的监管、流淌适度性的监、收益合理性的监管、内 控有效性的监管(1)资本充足率的监管资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)扣除项包含:商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资、商业银行对非自用不动产 与企业的资本投资。核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(风险加权资产+12.5
4、倍的市场风险资本)核心资本扣除项:包含商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资的50%、商业银 行对非自用不动产与企业的资本投资的50%资本分核心资本与附属资本核心资本有实收资资本(普通股)、资本公积、盈余公积、未分配利润与少数股权。附属资本包含重估储备、通常准备、优先股、可转换债券与长期次级债务。附属资本不得超过核心资本的100%;计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本 的50%。资本充足率大于等于8%;核心资本充足率务必大于等于4%o我国按资本充足率将商行分为三类:资本充足的商行(资本充足率不低于8%,核心资本 充足率不低于4%);资本不足的商行(资本充足率不足8%,核心资本充足率不足
5、4%);资本严 重不足的商行(资本充足率不足4%,核心资本充足率不足2%);2007单选根据巴塞尔协议的规定,下列属于商业银行核心资本的是(C )。A.中期优先股B.缺失准备C.附属机构的少数股东权益D.可转换债券(2)资产安全的监管贷款五级分类:正常、关注、次级、可疑、缺失(不良贷款)资产安全性监管的重点是银行机构风险的分布、资产集中程度与关系人贷款。A、分析各类资产占全部资产的比例,与各类不良资产占全部资产的比例。我国规定:不良资产率=不良资产/资产余额4%不良贷款率=不良贷款/贷款余额5%B、监测银行机构对单个借款人或者单个有关借款人集团的集中程度,又称大额风险暴 露。我国规定:单一集团
6、客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额15%单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额10%全部关联度二全部关联客户授信/资本净额50%C、监测银行机构对关系人贷款变化关系人通常指银行的高管人员及其亲属、自己的公司等。D、监测银行坏账与贷款准备金的变化2008单选根据商业银行风险监管核心指标,我国衡量商业银行资产安全性指标中, 不良资产率是指(C)之比。A.不良贷款与贷款总额B.不良贷款与总资产C.不良信用资产与信用资产总额D.不良信用资产与贷款总额(3)流淌适度性的监管银行机构的流淌能力:可用于立即支付的现金头寸;在短期内能够兑现或者出售的高质 量可变现资产。A、银行机构
7、的流淌性应当保持在适度水平流淌性比率=流淌性资产/流淌性负债25%核心负债比例=核心负债/总负债60%B、监测银行资产负债的期限匹配流淌性缺口=90天内表内外流淌性缺口/90天内到期表内外流淌性资产10%C、监测银行机构的资产变化情况包含:银行的长期投资、不良资产与盈亏变化情况2006银行的流淌性不足通常源于(D )。A.资产大于负债B.资产小于负债C.债务人的违约D.资产负债期限结构匹配不合理(4)收益合理性的监管A、对收入的来源与结构进行分析B、对支出的的去向与结构进行分析C、对收益的真实状况进行分析我国规定:成本收入比=营业费用/营业收入=35%资产利润率=净利润/资产平均余额=0.6%
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