九月下旬证券从业资格证券发行与承销能力测试附答案及解析.docx

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1、九月下旬证券从业资格证券发行与承销能力测试（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、股份有限公司修改公司章程，必须经出席O的股东所持表决权的O以上通过。A、董事会；1/2B、股东大会；1/2C、董事会；2/3D、股东大会；2/3【参考答案】：D2、上市公司配股时必须符合的条件之一，最近3个完整会计年度的净资产平均在O以上。A、10%B、6%C、7%D、11%【参考答案】：A3、公司未弥补的亏损达股本总额的O时，必须召开临时股东大会。A、1/2B、1/4C、1/3D、1/54、投资者以不低于发行底价的价格购买，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位时间优先的顺序从高位到低

2、位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价格的方式是：OOA、网上竞价发行B、网上定价发行C、法人配售方式D、认购证方式【参考答案】：A5、1998年O出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。A、公司法B、证券法C、证券交易法D、国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知【参考答案】：B6、辅导对象聘请的辅导机构应是OoA、咨询公司B、具有保荐资格的证券机构以及其他经有关部门认定的机构C、证券公司D、培训公司【参考答案】：B7、股份有限公司增加或减少资本，应当修

3、改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的（）以上通过。A、1/2B、1/3C、2/3D、3/4【参考答案】：C8、上市公司申请新股发行时，由O决定聘请主承销商事宜。A、董事会B、董事长C、股东大会D、总经理【参考答案】：A9、发行人首次公开发行股票，主承销商应在（）中说明内核情况。A、推荐函B、招股说明书C、发行公告D、法律意见书【参考答案】：A10、外部信用增级包括但不限于OOA、超额抵押B、备用信用证C、资产支持证券分层结构D、现金抵押账户【参考答案】：B11、运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表OOA、市盈率B、市净率C、负债率D、利润率【参考答案】：B12、根据有关规定，

4、设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由O向公司登记机关申请设立登记。A、全体股东指定的代表B、董事会C、发起人D、董事长【参考答案】：B13、发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：B【解析】发行金融债券的承销人应为金融机构，并须具备下列条件:注册资本不低于2亿元人民币；具有较强的债券分销能力；具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；最近两年内没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。14、一般情况下收购要约约定的收购期限不得少于O日，并不得超过（）日。A、 10、20B、 20、30C、 30、

5、50D、 30、60【参考答案】：D【解析】解析收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外。15、如果上市公司在最近O内曾发生重大购买、出售、置换资产的交易行为，应当说明本次交易与前次交易的关系，以及进行本次交易的原因。A、3年B、1年C、5年D、2年【参考答案】：B16、证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务的,其净资本最低限额为人民币（）。A、2000万元B、5000万元C、1亿元D、2亿元【解析】1.证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。A、 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务

6、之一的，其净资本不得低于人民币5000万元。B、 证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元。C、 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。17、独立董事的任期届满可以连任，但足不得超过（）年。A、10B、6C、15D、8【参考答案】：B18、国际推介的对象主要是OOA、个人投资者B、机构投资者C、政府机构D、监管部门【参考答案】：B19、公司发行的可转换公司债券，在发行结束O后，持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。A、两个月B、

7、三个月C、四个月D、六个月【参考答案】：D20、发行人应披露交易金额在（）或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。A、IOoo万元以上B、300万元以上C、200万元以上D、500万元以上【参考答案】：D【解析】发行人应披露交易金额在500万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。21、国际推介的对象主要是OOA、股东B、员工C、机构投资者D、股份持有者【参考答案】：C【解析】国际推介的对象主要是机构投资者。22、市公司证券发行管理办法第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的

8、利润不少于OoA、最近2年实现的年均可分配利润的20%B、最近2年实现的年均可分配利润的30%C、最近3年实现的年均可分配利润的20%D、最近3年实现的年均可分配利润的30%【参考答案】：C23、可转换公司债券的O是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。A、赎回B、回售C、股份转换D、债券偿还【参考答案】：B24、经O确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。A、国家土地管理部门B、国务院C、资产评估机构D、中国证监会【参考答案】：A25、防御性收购一般是指OoA、毒丸策略B、白衣骑士策略C、管理层防卫策略D、保持公司控制权策略【参考答案

9、】：B【解析】防御性收购一般是指白衣崎土策略。26、上市公司申请增发新股，要求最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于OOA、5%B、6%C、10%D、9%【参考答案】：B27、次级债务是指由银行发行的，固定期限O,除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。A、不低于5年（含5年）B、不低于3年（含3年）C、不低于5年（不含5年）D、不低于3年（不含3年）【参考答案】：A【解析】考点：了解次级债务的概念、募集方式以及次级债务计入商业银行附属资本和次级债务计入保险公司认可负债的条件和比例的有关规定。见教材第九章第二节，P294

10、o28、最近O因违法违规被中国证监会从名单中去除或者受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。A、6个月B、1年C、36个月D、48个月29、认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（）OA、净收入理论B、净经营收入理论C、传统理论D、传统折中理论【参考答案】：A【解析】掌握这几种理论的内容，净收入理论认为债券融资会降低企业的融资水平，提高企业价值，因此100%的债券融资会使企业价值最大。30、在哪种发行定价方法下，机构大户易于操纵发行价格，而不再使用（）A、协商定价法B、竞价确定法C、净资产倍率法D、市盈率法【参考答案】：B31、当主承销商获得超额配

11、售选择权后，可以超额发售不超过包销数额O的股份。A、10%B、15%C、20%D、25%【解析】超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15%的股份。32、运用可比公司定价法的比率指标P/B代表OoA、市盈率B、市净率C、负债率D、利润率【参考答案】：B【解析】掌握股票的估值方法。见教材第五章第二节，P153o33、一般情况下在拟首次公开发行股票的公司提出发行申请前，须由O或其他经有关部门认定的机构进行辅导。A、具有主承销商资格的证券专营机构B、中国证监会C、证券交易所D、地方政府【参考答案】：A34、首期发行短期融资券的，应至少

12、于发行日前（）工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日期（）工作日公布发行文件。A、3个，3个B、5个，3个C、5个，5个D、3个，5个35、发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交OoA、原件2份，复印件2份B、原件1份，复印件2份C、原件1份，复印件1份D、原件1份，复印件3份【参考答案】：D【解析】首次公开发行股票发行人报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件三份。36、公开发行证券并在主板上市，发行人在持续督导期间出现当年营业利润比上年下滑O以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。A、10%B、20%C、30

13、%D、50%【参考答案】：D【解析】掌握保荐制度。见教材第四章第一节，P109o37、寻求在香港主板上市的中国内地公司在上市后的至少O期间,必须聘用保荐人。A、一年B、二年C、三年D、五年38、发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注O,在国有法人股股东之后标注O,并披露前述标识的含义。D、 “S1”；“S1S”E、 “SS”；“S1S”F、 “SS”；“SE”G、 “SS”；“1S1”【参考答案】：B39、上市公司转债发行后，累计债券余额不得高于净资产额的OOA、60%B、70%C、80%D、90%【参考答案】：C40、从资本成本的计算与应用价值看，资金成本属于OoA、实际成本B、计划成本C

14、、沉没成本D、机会成本【参考答案】：D41、自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的（）个工作日内在网上公开招股说明书（申报稿）。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：B42、发行人编制合并财务报表的，应（）oA、披露合并财务报表B、披露母公司财务报表C、披露子公司财务报表D、同时披露合并财务报表和母公司财务报表【参考答案】：D【解析】发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表。43、在中国证监会将核准文件交发行人的当日或者发行公司刊登招股说明书的前O中午12：00以前，发行人应向发行监管部提交“承诺函”。A、1个工作日B、2个工作日C、3个工作日D、4个工作日【参考答案】：A【解析】了解发行审核委员会会后事项。见教材第四章第二节，P147o44、定价增发如有老股东配售，则应强调代码为OoA、“731XXXX”C、“730XXXX”D、“700XXXX”【参考答案】：D45、发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人O以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。A、10%B、20%C、30%