管理制度-北京李宁财务部工作规范 精品.doc

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1、岗位名称：健服存货会计（包括北体器材存货会计、银行跑单、其他工作）岗位所在流程：任务项目工作步骤任务结果任务完成标准专用工具使用注意事项意外处理一、材料采购的发票校验1） 审核生产内鄞转来的原始资料；2） 将数据录入excel表格，利用相关函数进行 核对；3） 系统内发票校验。生成材料采购凭证系统内数据（帐面数）与发票数一致SAP系统电脑物料，数量的正确性二、服装（器材）采购的发票校验1） 查收供应商发票；2） 发票与仓库收条、收货单的初次核对；3） 将收货单的数据录入excel表格，并运用相关函数进行核对；4） 系统内发票校验。生成服装采购凭证系统内数据（帐面数）与发票数一致SAP系统电脑1

2、） 款号，数量的正确性；2） GR/IR差异三、服装销售的账务处理1） 根据系统内收货情况定期查看库存状况；2） 根据收货，定期进行销售的帐务处理：创建销售定单分配运行创建军交货单拣配输出发货过帐；3） 给健服财务提供所出具发票的数量，并按其开票；4） 发票查收，及时交北体存货会计进行帐务处理：完成健服对北体销售的帐务处理及时出具发票SAP系统电脑1） 及时进行帐务处理，保证北体及时入帐与验票；有时某个销售订单或某个销售订单的某项物料未能正常运行，需SAP小组解决。四、材料销售的帐务处理1） 根据仓库转来的交货单与系统核对：2） 定期检查到期出具发票清单：3） 及时给健服财务提供当月所开具发票

3、的材料销售明细；4） 健服财务将开具的材料发票寄至北京：5） 根据发票打印发票清单，与发票一并寄往供应商处。健服财务根据资料开票完成销售生成凭证并记入应收帐款。SAP系统电脑 1） 核对发票与发票清单的一致性。五、原始单据的整理与邮寄1） 月末凭证的打印与整理好后交档案会计装订（包括北体）；2） 当月进项税统计资料；3） 当月鞋材销售明细；4） 月末最后一天将上述资料整理邮寄健服财务，保证财务资料及时入档健服财务资料及时入档1） 进项税统计资料与帐面数一致；2） 鞋材销售明细与客户数一致SAP系统电脑 EMS2） 及时邮寄，保证健服正常验票；3） 数据的正确性六、银行跑单定期与不定期银行跑单车

4、七、月度报表、季度分析配合管理会计填制相关报表及季度分析八、对帐1） 季末打印对帐单，与供应商对帐，经常性供应商每月对帐；2） 收集对帐资料；3） 月末给生产内勤提供应付帐款明细表，以保证付款计划的正确性；保证帐务一致对帐资料完整SAP系统电脑EMS传真机岗位名称：财会部经理岗位所在流程：任务项目工作步骤任务结果任务完成标准专用工具使用注意事项意外处理1，参与制定公司财务管理制度1， 参照国家有关财务管理规定2， 与公司业务部门的沟通3， 制定公司的财务管理制度4， 与相关部门继续沟通，报公司管理层或董事会批准后执行5， 实施过程中逐步完善符合国家有关规定和企业长远的经济利益操作性强高效有关参

5、考资料通讯工具多沟通，制度具可操作性例外情况由公司管理层或董事会决定。2，参与制定公司会计核算制度1， 参照国家有关会计核算制度规定2， 与公司业务部门的沟通3， 制定公司的会计核算制度4， 与相关部门继续沟通，报公司管理层或董事会批准后执行5， 实施过程中逐步完善符合公司运作规范和会计法规操作性强高效有关参考资料通讯工具多沟通，制度具可操作性例外情况由公司管理层或董事会决定。3，参与部门日常管理工作，制定部门工作计划和检查计划的执行情况1， 根据公司发展计划制定部门工作计划2， 落实到具体责任人3， 过程中的监控4， 检查计划的执行情况5， 总结工作完成情况完成公司下达的部门工作目标准时效果

6、好及时检查和调整例外情况请示公司管理层4，指导业务人员进行日常的业务处理1， 根据公司各项财务会计制度指导业务人员进行日常的业务处理2， 并形成规范化的工作流程3， 及时修正流程不合理部分很好完成部门的日常工作正确及时随时了解员工工作进展，及时解决其中的问题。协商解决5，组织公司各部门编制财务预算1， 编制预算通知2， 收集各预算单位资料3， 汇总公司整体预算资料4， 与相关部门及管理层沟通5， 修正部分不合理预算6， 报公司董事会审批反映公司正常的计划，监督计划的执行准确及时监督计划的执行情况上报公司管理层或公司董事会6，组织公司年度财务决算1， 编制决算通知2， 收集各决算单位资料3， 汇

7、总公司整体决算资料，完成年度财务报表的编制，并 编写财务分析报告初稿4， 与相关部门及管理层沟通5， 修正不合理部分，定稿6， 报公司董事会审批反映公司真实的年度财务情况，为公司管理层的经营决策提供财务支持上报公司管理层或公司董事会7，负责公司资金的整体运作1， 根据公司经营计划编制资金的需求使用计划2， 合理安排与筹措资金，降低资金成本3， 监督计划的执行，并及时调整保证公司资金的整体运作安全高效资金的运作安全上报公司管理层或公司董事会8，部门人员安排的建议权，员工业绩评估1， 根据公司的发展和员工发展需求2， 制定部门人员使用计划3， 定期进行员工业绩评估4， 进行评估后的沟通和改进符合公

8、司发展规划和员工个人职业发展，正确评估员工业绩员工满意度高评估效果好激励机制8，参与公司重大运作方案的讨论1， 根据公司发展需要2， 对重大问题进行讨论3， 提出运作计划或建议4， 评估已实施的运作方案提出意见方案的操作性强9，业务单位的联络工作保持与业务单位的良好关系 岗位名称：SAP应用支持及利润中心岗位所在流程：任务项目工作步骤任务结果任务完成标准专用工具使用注意事项意外处理SAP的应用支持1） SAP系统的主数据的处理2） 系统的FI/CO部分的日常运用的支持3） FI/CO新功能的开发和运用支持4） 新功能的培训5） SAP系统数据处理的准确性检查，包括日常业务处理和信息系统的整理6

9、） 有关业务流程的整理和调整7） SAP系统有关报表的确认和开发建立主数据解决日常遇到的问题建立新的功能让相应人员完成培训发现问题及时调整优化流程开发报表，满足需求系统能够正常运行，达到解决问题和提高系统的运用水平SAP系统根据重要性原则处理问题日常业务处理时遇到急需解决的问题项目实施：利润中心1） 根据公司的业务流程、组织结构、SAP系统的功能确定利润中心的构架2） 根据项目需要安排人员的工作内容，控制项目的进度3） 配置完成后的系统测试4） 安排项目完成后的培训，操作手册的编写，处理的流程确定5） 根据利润中心运用者的需求编制利润中心报表。完成利润中心的配置能够达到预期的效果即项目的目标S

10、AP系统与项目相关的业务处理的调整，实施前应准备的SAP相关功能的调整，论证实施的可行性。测试过程是否顺利根据相应的问题与SAP顾问保持联系，充分利用现有资源。岗位名称：会计核算（包括固定资产会计、税务会计、报表编制、对外统计报表、档案管理以及会计核算组负责人）岗位所在流程：任务项目工作步骤任务结果任务完成标准专用工具使用注意事项意外处理一、北体固定资产核算1) 将有关固定资产申请资料及时交于系统管理员，进行主数据创建；2) 主数据创建后，进行购置的帐务处理；3) 及时打号，将系统内编号交于固定资产保管人；4) 固定资产成本中心转移的帐务处理；5) 固定资产报废清理、转让的帐务处理；6) 月末

11、折旧运行；7) 与各固定资产使用部门联系，及时了解固定资产情况；8) 固定资产明细表的整理；9) 定期固定资产盘点工作；10） 每月固定资产购置表的填制11） 每季度相关报表的编制完成固定资产购置、报废清理、转让、折旧运行的帐务处理；帐实核对；及时运行折旧，为公司结账工作做工准备。属于日常核算工作，无明确标准SAP系统电脑打号机1） 新购置固定资产的及时贴号；2） 固定资产成本中心转移；3） 折旧运行的正确性有时某些固定资产不能正常运行折旧，需手工进行计提。二、狐步固定资产核算1） 月末折旧运行；2） 每月固定资产购置表的填制SAP系统电脑三、健服固定资产核算1） 月末折旧运行；2） 每月固定

12、资产购置表的填制SAP系统电脑四 税务会计（1）各种税金的计提和税票填制工作，税票填制后转出纳办理付款；（2）税务申报表填制和附表的收集，按时报税，并按期向区有关部门报送有关报表；（3）月度结束后6日内编制公司税费情况月报表，并报内部报告编制人；（4）月度结束后4日内完成结帐工作，并编制会计报表上报财务经理；（5）办理减免税申请事项；（6）掌握国家税收法规的实施、变更、优惠政策等情况，并作出相应的调整措施或建议；生成凭证并记帐及税票填制工作，税票填制后转出纳办理付款；完成报税完成报表并报告完成结帐工作并编制会计报表报财务经理公司会计制度。及税务制度。税收征管法公司会计制度公司会计制度税收征管法

13、SAP的会计模块交通工具电脑电脑交通工具、电话档案柜五 会计档案管理员（1）办理工商年检、变更登记等事项；完成工商年检及变更制度交通工具（2）负责所有转来的凭证、帐册、报表、收据的保存和归档工作，负责财务会计有关资料的购买及收集工作，包括财政、税务部门发布的公告、简报、报刊、杂志等；完成公司会计制度。装订机及文件夹档案柜（3）半年或年度结束后20日内按要求打印公司总帐和明细帐，并送有关部门审验登记和存档；完成公司会计制度。交通工具（4）制定会计档案保管的细则和借用手续，对所有会计档案登记造册，保管会计档案的完整性，月末组织会计档案的装订工作；完成公司会计制度。装订机及文件夹档案柜（5）按财务制度对保管期已满，确实需要销毁的资料提出建议，上报公司领导决定，并监督其销毁；完成公司会计制度。销毁工具和地点六、对外统计报表统计报表的编制及传送及时送达。七 会计核算组负责工作 会计核算组负责工作