审计质量检查自查报告.docx

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1、审计质量检查自查报告【篇一】审计质量检查自查报告按照市委组织部的委托和我局今年的审计计划，依据市纪委、市委组织部和市审计局联合下发的关于对全市乡局级领导干部经济责任审计的实施意见的有关规定，我局派出审计组，于2015年10月9日至10月19日对街道党工委书记某同志的任期经济责任进行了审计。审计工作得到某同志和街道领导及有关同志的积极配合，工作进展顺利，现将审计结果报告如下：一、基本情况街道是市政府下属的局级建制行政机关，共有16个编制，实有16人，其中行政编12个、工勤编1个，事业编3个。退休8人，提前离岗2人；内设3个科室。某同志任该街道党工委书记并主管财务工作。本次审计的时间范围为2003

2、年11月至2015年8月，资产和债权、债务的变化情况系用2003年年末数字与2015年8月末的数字相比较。街道和某同志对提供的与审计有关的会计资料和其他资料的真实性、完整性、可靠性作出了。为了不影响被审计单位的。正常工作秩序并保证审计质量,本次审计采取了报送审计与就地审计相结合的方式。在审计开始前，进行了审前调查，对审计有关事项进行了公示，召开了被审计单位中层以上干部（含直属基层单位领导）参加的座谈会，设立了监督和联系电话，认真听取和审计了有关方面的情况。审计中严格执行审计机关审计项目质量控制办法（试行）和某市党政领导干部经济责任审计操作规程，除正常财务资料以外，还查阅并采用了被审计单位相关年

3、度的工作总结等相关资料。二、审计结果（一）主要经济指标1、经费收支情况2003年至2015年8月，收入合计2747120.00元，其中财政拨款2540986.00元，其他收入206134.00元。同期支出合计2661428.00元。收支相抵后，结余85692.00元。2、资产负债情况2003年债权306702.00元，债务138438.00元。2015年8月债权307095.00元，比前期增加393元；债务126041oo元,比前期减少12397.00元，下降9%；2003年帐面无固定资产，2015年8月为85692.00元（不包括未入帐的办公楼）。3、主要工作完成情况2003年以来，该街道每

4、年的招商引资任务均为500万元，连年超额完成任务，其中2003年超额50%,2004年超额12%,2005年超额33%o三年来投资19.2万元，对街道所辖的46条大小巷路全部实现了硬覆盖，其中渣油路8条，水泥路3条，红砖路35条，彻底解决了辖区“行路难”的问题。并且通过种植标准花香路活动、卫生检查评比活动、冬季清雪等工作，保证了辖区的畅通、净化、美化，连年被市里评为城市管理先进单位。在市政府的帮助下投资40多万元，完成了两个社区办公用房和庭院的建设；投资10多万元，为社区配置了微机、打印机、扫描仪等现代化办公设备；投资4万多元，在两个社区都建起了图书室，配置了桌椅、书报等；投资20多万元，在两

5、个社区建起了健身活动室。以上设施的建设和配置，拓展了社区服务范围，强化了社区功能，繁荣了社会文化，受到群众的拥护和欢迎，也得到上级领导机关的肯定。2005年被评为吉林市级社区建设示范街道。街道其他各项工作，也都取得可喜成绩。党建工作和精神文明工作年年受到市委表彰；与18个企业签定用工合同，开发就业岗位321个，输出劳务人员1480人（含境外1100多人），扶持创业成功项目5个，扶助微型企业48家，办理再就业优惠证237个。小额贷款52万元，被评为市再就业先进单位，所辖社区被市评为再就业模范社区；连续八年被市政府评为计划生育先进单位；社会治安秩序明显好转，被市评为“平安街道”；全街道986户，2

6、142人纳入最低生活保障线，阳光慈善超市接到捐赠衣物2163件，米面2000斤，豆油300多斤，现金4000多元，安置下岗失业人员5000多人次，有近2400人得到了灵活就业补贴，解决了居民的生活困难，保障了居民的基本生活需求。（二）审计中发现的问题1、违反现金管理条例实施细则第六条“开户单位之间的经济往来必须通过银行进行转帐结算”、第七条“结算起点为一千元”和第八条“除本条例第六条第（五）、（六）项外,开户单位支付给个人的款项中，支付现金不得超过一千元”的规定，2003年12月至2015年8月超出规定限额累计150666.29元。对此问题，责令对有关工作人员加强教育，防止今后继续出现此类问题

7、。2、帐外资产问题违反行政单位会计制度第二十四条“固定资产应当按照取得或购建时的实际成本记账。盘盈和接受捐赠的固定资产应当按照同类资产的市场价格或者有关凭据确定固定资产价值。对固定资产进行改建、扩建，其净增值部分，应当计入固定资产价值。”的规定，该街道现有办公楼因尚有部分工程款未能付清，相关手续不全，所以价值未在资产帐上反映，形成帐外资产。依据上述规定，责令该街道尽快采取措施确定办公楼价值,及时入帐，防止国有资产流失。3、漏缴税款问题违反中华人民共和国税收征收管理法第四条第三款“纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。”和国财税1994026号通知关于“

8、单位和个体经营者销售自己使用过的舰艇、摩托车和应征消费税的汽车，无论销售者是否属于一般纳税人，一律按简易办法按照6%的征收率计算增值税”（我市执行4%）的规定,出售轿车收入25600.00元，漏缴增值税124.00元。依据中华人民共和国税收征收管理法第六十四条关于“纳税人不进行纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。”的规定，责令限期自行补缴所漏税款。4、未执行政府采购规定问题【篇二】审计质量检查自查报告根据组织安排，本人于20xx年12月至20xx年元月担任XX镇党委书记、人大主席，20xx年元月因工作

9、需要调至县水保局工作，根据县审计局审计通知书（x审通20xx11号）的要求，将本人任期内有关情况报告如下：一、职责范围和分工（一）主持党委、人大全面工作，认真执行党的路线、方针、政策和上级指示，确保在全镇得以贯彻落实。（二）加强班子、组织和队伍建设，提高班子和党组织的战斗力，提高队伍的政治、业务素质，坚持任人唯贤的用人路线，选拔任用德才兼备的干部。（S）领导协调乡镇政权机关和群团组织，研究决策全镇经济建设和社会发展的重大事项。（四）全面负责党的建设工作，履行村级组织建设直接责任人的职责，加强以村党支部为核心的村级组织建设。（五）负责全镇的思想政治工作、民主法治建设和精神文明建设等工作。二、任职

10、期间财政、财务收支和工作目标、任务完成情况在县委、县政府的正确领导下，XX镇紧紧围绕“主攻项目、决战两区、壮大总量、集聚发展”的工作思路，以苏区振兴发展和新一轮扶贫开发工作为抓手，带领和组织全镇广大干部群众抢抓机遇，迎难而上，苦干实干，努力为建设人文、开放、创业、平安、幸福新宁都而不懈奋斗，过去的三年是XX镇历史以来发展最快、变化的时期，实现了经济社会各项事业快速健康发展，社会大局持续稳定，群众生活水平显著提高，一个发展潜力的,山区乡镇初步显现。（一）统一思想认识，以苏区振兴发展为契机，全镇经济发展步伐明显加快1、全镇主要经济指标增速创历史水平。三年来，狠抓发展不放松，加强项目建设，优化发展环

11、境，着力推动全镇经济发展。20xx年全镇生产总值达14400万元，同比增长20%；农民人均纯收入达2498元，同比增长10.1%；完成招商引资到位资金2000万元，同比增长8.2%；完成固定资产总投资预计1200万元，同比增长15.6%。2、重点项目强力立足于苏区振兴发展为目标，依托项目建设为经济发展不断注入新的活力。农村危旧土坯房改造、XX至XX公路改造、35KV变电站建设、“万人千吨”人饮工程管网延伸、规划三路建设、敬老院建设、政府办公大楼建设等一批大项目相继开工建设。3、做大做强特色产业。一是优质稻种植面积达13000多亩,总产量达600万公斤；二是支持和扶助XX岩茶叶公司、XX金叶茶叶

12、专业合作社进步扩大生产规模，20xx年XX岩茶叶公司通过流转XX垦殖场的山场，新开发茶园IOOO亩，金叶茶叶合作社流转群众山地开发茶园300亩；三是大力发展油茶产业，通过组建铭恩油茶种植专业合作社，规划发展油茶3000亩。四是积极发展金桔产业，在XX村试点种植100亩；五是抓好黄鸡生态养殖示范点建设，先在陂下村进行试点养殖，引导黄鸡产业健康发展，目前全镇有黄鸡展业合作社2个。（二）坚持以人为本，大力实施民生工程，不断提高群众满意度和幸福指数1、大手笔开展农村危旧土坯房改造工作，积极建设和谐秀美乡村全镇危旧土坯房共1516户，20xx年县安排改造任务279户，实际总开工458户（其中完成一层以上

13、57户,主体完工329户，维修加固64户），大土楼点、老街、茶山咀3集中建设点更是以高标准规划起步、严要求建设推进，建设秀美和谐的乡村小区正在逐渐成型。2、教育事业蓬勃发展。在巩固教育强镇的基础上，深入开展“教育质量提升年”活动，全镇学校教学质量进一步得到提升，小学和初中学生入学率均达到100%;加强师资队伍建设，组织了XX镇20xx年“十大优秀教师”评选活动，进一步营造了教师队伍积极向上的良好氛围；积极改善办学环境，启动了建设一所高标准的九年一贯制中小学校，规划容纳学生1200人,占地45亩，总投资1800多万元。3、水利建设稳步推进。“万人千吨”人饮工程投入使用，珏镇、陂下、横照、木坑等沿

14、线群众1516户率先用上了洁净、安全的生活用水，编制完成了“万人千吨”管网延伸工程的可行性研究报告，规划保障800户群众安全用水；用浆砌石修复了赤坎150米水毁河堤，新建了1座拦水坝；确定了老街段河堤的维修方案；并进行生态堤段的规划。【篇三】审计质量检查自查报告审计统计工作作为审计工作的重要组成部分，我局不断加强对审计统计工作的领导和投入，不断进行规范，但仍然存在着一些问题和不完善的地方，根据州局下发的关于进一步加强审计统计工作通知文件，我局开展了审计统计工作的自查工作，现将自查情况汇报如下：一、统计基础工作薄弱我局现有的审计统计人员1名，属于兼职，专业知识结构不齐备，缺乏统计理论知识，工作经

15、验不足，对审计的具体业务不甚了解，往往不能正确地将审计业务文书中所反映的问题准确地填列审计情况台账中。二、对审计发现的问题不能准确的填报至台账中统计人员在实际填制审计情况台账及报表过程中，对审计查出主要问题的填报不能较好地把握，时有出现报表所填报的统计指标与实际审计结果脱节的情况。统计人员在填制审计情况台账时，主要是依据审计报告、审计决定书等审计业务文书,但是一些审计项目的审计业务文书对主要问题的定性和界定与审计统计软件报表中的统计指标相比不够明确，模棱两可，统计人员在建立填制台账和报表时不能准确区分属于哪一类问题。统计人员由于不能准确地把握统计指标的含义，把审计查出的问题笼统地填列为统计指标

16、的“其他”，从审计台账中根本无法看出查出主要问题的性质。审计统计制度的不完善也给开展统计工作造成一定的影响,按照报表填报遵循“谁审计、谁填报”的要求，但是我局都是由统计人员一手包办，容易出现对问题的划分不正确的问题，直接影响审计统计质量。对于我局审计统计工作中存在的问题，局领导高度重视，并有针对性的提出了解决的措施和办法。三、重视审计统计工作加强审计统计人员的业务培训，努力提高审计统计人员的政治素质和业务素质。统计人员具备与其从事的工作相适应的审计、统计、计算机等方面的专业知识和业务能力，不仅熟练地掌握计算机操作技能和网络技术，而且掌握各种审计业务知识，熟悉相关的法规政策。审计统计人员还应认真学习审计署制定的审计情况统计报表及编报说明，重点理解报表指标体系及勾稽关系，以及表与表之间的来源和对应关系，熟练掌握审计统计管理软件