公司股东全部权益价值评估报告.docx

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1、拟增资涉及有限公司股东全部权益价值评估报告有限公司feigeoer地址：电话：00488注册资产评估师声明1（评估报告摘要）2一、 委托方、被评估单位概况及其他评估报告使用者.4二、 评估目的8三、 评估对象和范围8四、 价值类型及其定义10五、 评估基准日10六、 评估依据10七、 评估方法12八、 评估程序实施过程及情况16九、 评估假设17十、评估结论17十一、特别事项说明19十二、评估报告使用限制说明20十三、评估报告日21评估报告签字盖章页22评估报告附件23资产评估师声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪守了独立、客观和公正的原则。根据我们在执业过

2、程中掌握的事实，在我们认知的最大能力范围内，评估报告陈述的事项是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产和负债申报表、历史年度经营成果、盈利预测数据及相关法律权属资料由委托方、被评估单位提供并经其签章确认；提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合法性、完整性及恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象无利益关系，与相关当事方无利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估报告中的评估对象进行抽查；我们已对评估对象的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象法律权属资料进行查验，但我们对评估对象的法律权属不做任何形式的保证；对查验过程

3、中发现的问题，我们已提请被评估单位完善产权,并对发现的问题进行了披露。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。六、我们对评估对象的价值进行估算并发表的专业意见，是经济行为实现的参考依据。我们出具的评估报告及其所披露的评估结论仅限于评估报告载明的评估目的，仅在评估结论使用有效期限内使用，因使用不当造成的后果与我们无关。拟增资有限公司股东全部权益价值评估报告（评估报告摘要）重要提示以下内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文

4、*有限公司接受AA有限公司的委托，根据有关法律、法规、资产评估准则和资产评估原则，按照必要的评估程序，采用合适的评估方法，对AA有限公司拟增资所涉及*有限公司的股东全部权益于评估基准日之市场价值进行了评估，现将评估报告摘要如下：一、委托方及被评估单位委托方：AA有限公司被评估单位：*有限公司二、评估目的AA有限公司拟对*有限公司增资，本次评估系为AA有限公司拟增资的经济行为提供价值参考依据。三、评估对象和范围本次评估对象为有限公司于评估基准日所涉及的股东全部权益。具体评估范围为*有限公司于评估基准日的全部资产及负债。以基准日*有限公司申报的全部资产和负债为准。四、评估基准日评估基准日为2016

5、年12月31Bo五、评估方法本次评估采用资产基础法及收益法。六、价值类型本次评估的价值类型为市场价值。七、评估结论本次评估采用资产基础法及收益法。资产评估师进行合理性分析后最终选取评估结论如下：采用收益法对*有限公司的股东全部权益价值评估值为2,04.19万元，评估值较账面净资产增值2877万元，增值率1.70%。本评估报告仅为业务约定书约定的报告使用者实施本次评估目的提供价值参考，不应当被视为是被评估对象可实现价格的保证。建议委托方和相关报告使用者在参考分析评估结论的基础上，结合实施评估目的时资产状况和市场状况等因素，合理进行决策。本报告及其所披露的评估结论仅限于评估报告载明的评估目的，仅在

6、评估报告使用有效期限内使用，因使用不当造成的后果与评估机构和资产评估师无关。报告使用者在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中“特别事项说明”对评估结论的影响，并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。按照有关规定，本评估报告结论使用有效期一年，自评估基准日起计算，超过一年，需重新进行评估。AA有限公司拟增资涉及*有限公司股东全部权益价值评估报告（评估报告正文）OAA有限公司：*有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规、资产评估准则和资产评估原则，按照必要的评估程序，采用合适的评估方法，对贵公司拟增资所涉及*有限公司的股东全部权益于评估基准日之市场价值进行了评估，现将评估报告摘要如下：一

7、、委托方、被评估单位概况及其他评估报告使用者（一）委托方企业名称：AA有限公司（以下简称：）注册地址：O法定代表人：O注册资金：人民币O万元经济性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）成立日期：O年06月02日经营期限：。年04月30日至2057年02月07日统一社会信用代码：OOO7926经营范围：。化工产品（不含危险品）销售；货物及技术进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）；饮食、住宿服务（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）被评估单位1 .概况单位名称：*有限公司（以下简称：00）注册地址：0以东法定代表人：0注册资金：人民币

8、000万元经济性质：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）成立日期：0年01月10日经营期限：OO年01月10日至长期工商注册号：00692J经营范围：00农业有机生物肥产品的生产、销售（以上均不含国家许可经营项目），进出口贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 .被评估单位简介、股权结构及变更情况2.1 公司简介*有限公司成立于003年1月，位于0工业六路以北、工业五路以东，公司法人00,注册资金600万元。AA是一家从事研发、生产、销售氨基酸系列产品的高科技企业，主要以动物羽毛为原料，通过生物工程技术提取氨基酸系列产品，

9、再通过深加工转化成各种氨基酸衍生物，主要产品有胱氨酸、精氨酸、亮氨酸、酪氨酸、氨基酸原粉及1半胱氨酸衍生物等，产品广泛应用于医药、食品、饮品、化妆品及饲料、农业种植业等领域。AA氨基酸项目总投资15亿元，占地1312亩，分三期建设。目前已完成了办公楼、科研楼、宿舍楼、精制车间、粗制车间、水解车间、精母储存车间、毛发筛选车间和粉塔车间等工程建设，总建筑面积601000多平方米，设备安装和调试工作已经全部完成。氨基酸项目依托武汉大学生命科学院，同时和全国多家科研院所合作，不断推进技术革新。氨基酸系列产品按AJI、USP.EP,FCC等国际标准进行生产，其主要特色在于采用了特效沉淀法。该方法首先从复

10、杂的水解液中高效地、选择性地沉淀出亮氨酸和精氨酸，再采用常规的中和法分离出胱氨酸和酪氨酸，使用的沉淀剂经回收后可重复使用。最后的母液经喷雾干燥可制成复合氨基酸原粉，并用作饲料添加剂，或用于配制氨基酸叶面肥或复混肥，污染物实现零排放。AA氨基酸项目属再生资源循环利用，不仅可以变废为宝、节约资源，还可以减少其他厂家的污染物排放，促进环境保护。2.2 公司设立及股权结构变更2.2.1 公司设立*有限公司由自然人于20年1月9日共同出资设立。注册资本为人民币300万元,由全体股东分期于20年1月9日之前缴足，其中，认缴出资额85.5万元，占注册资本的2.35%；认缴出资额80.5万元，占注册资本的2.

11、35%；认缴出资额99万元，占注册资本的3.3%；认缴出资额10万元，占注册资本的；平认缴出资额10万元，占注册资本的5%o20年1月9日首次出资，由0出资人民币600万元，占注册资本的20%。此次出资事项已经0会计师事务所审验，并出具了。第013号验资报告。200013年12月16日实缴实收资本15000万元，其中，0出资人民币100.5万元，占注册资本的3.35%；O出资人民币999万元，占注册资本的33.3%；。出资人民币150万元，占注册资本的5%；。出资人民币250.5万元，占注册资本的8.35%。此次出资事项已经0师事务有限责任公司审验，并出具了。第12060号验资报告。2.2.2

12、 第一次股权转让暨第一次增资200013年12月23日，根据股权转让协议和股东会决议，原股东AA认缴出资额850.5万元，实缴出资额100.5万元，现将其认缴出资额中的529.5万元股权，实缴出资额中的33.5万元股权转让给股东AA；认缴出资额中的213万元股权，实缴出资额中的33.5万元股权转让给股东AA；认缴出资额中的90万元股权，实缴出资额中的33.5万元股权转让给新股东AA。股东AA原认缴出资额为150万元，实缴出资额为0万元，现将认缴出资额150万元，实缴出资额0万元股权全部转让给股东AAo变动后AA认缴出资额1380万元，实缴出资额884万元;AA认缴出资额1230万元，实缴出资额

13、1032.5万元；AA认缴出资额300万元，实缴出资额150万元；AA认缴出资额90万元，实缴出资额33.5万元。同时将有限公司注册资本增加至6000万元，其中，AA增缴出资额1876万元，出资方式为土地使用权；AA增缴出资额1427.5万元，出资方式为土地使用权；AA增缴出资额450万元，出资方式为土地使用权；AA增缴出资额146.5万元，出资方式为土地使用权。变动后AA实缴出资额2760万元，占注册资本的46%；AA实缴出资额2460万，占注册资本的41%；AA实缴出资额600万元，占注册资本的10%；AA实缴出资额180万元，占注册资本的3%。此次增资事项已经荆门正信会计师事务所审验，并

14、出具了荆正验(2013)第638号验资报告。223第二次股权转让2014年12月20日，根据股权转让协议和股东会决议，原股东AA持有AA2460万元，占注册资本41%的股权，现将其持有的1560万元股权，占注册资本26%的股权转让给股东AA；持有的180万元股权，占注册资本3%的股权转让给股东AA；持有的480万元股权，占注册资本8%的股权转让给股东AA；持有的120万元股权，占注册资本2%的股权转让给新股东AA；持有的120万元股权，占注册资本2%的股权转让给新股东刘义伦；变动后AA出资人民币4320万元，占注册资本的72%；AA出资人民币780万元，占注册资本的13%；AA出资人民币660

15、万元，占注册资本的11%；AA出资人民币120万元，占注册资本的2%；刘义伦出资人民币120万元，占注册资本的2%。223第三次股权转让2015年7月15日，根据股权转让协议和股东会决议，原股东刘义伦将其持有AA120万元，占注册资本2%的股权转让给股东AA。变动后AA股权分配情况请详见评估基准日股东出资及持股比例表。224基准日股权结构截止评估基准日，AA股东出资及持股比例如下表：金额单位：人民币万元投资方名称出资额持股比例AA4,440.0074%AA780.0013%AA120.002%AA660.0011%合计6,000.00100%3 .被评估单位近年资产、损益状况根据AA审计报告，近年其资产负债表情况简要情况如下表所示:金额单位：人民币万元项目/年度2015年12月31日2016年12月31日流动资产2,939.101,312.86非流动资产10,711.1715,143.76其中：长期股权投资1,380.001,380.00固定资产8,561.6912,483.67无形资产353.071,278.43长期待摊