企业审计报告10篇.docx

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1、企业审计报告10篇1企业审计报告根据审计法第二十二条规定和我局审计工作安排，我局派出审计组于5月21日至7月3日，对县城市文化广场工程项目竣工决算情况进行了审计,现将审计情况报告如下：一、基本情况县城市文化广场是我县既造福当代、又利在千秋的一项德政工程、民心工程。该工程项目位于县城南二环路与中都大街交汇处，实际占地70641.63平方米。县委县政府对该工程十分重视，建设局专门成立了现场指挥部，负责整个工程的具体实施，进行内外协调、技术指导和质量监督。该工程由北京清华城市规划设计研究院规划设计，通过公开招标方式，由山东百卉园林科技有限公司中标承建。广场总投资1257.61万元，于7月7日开工建设

2、，7月1日竣工。该工程在设计过程中充分整合了我县浓厚的文化资源，规划设计了释文化园、儒文化园、运河文化园、当代文化园四个园区，成为展示特色文化的窗口、宣传文化旅游的城市名片、青少年教育基地，同时，也为城区居民提供了游玩娱乐、休闲健身、怡情养性的美好去处。广场整体工程完成硬化铺装17243.75平方米，绿化工程面积49201.52平方米，水池面积4196.36平方米，铺设地下电缆11320米、排水管道201I米，供水管道3762.1米，安装立柱式草坪灯、激光射灯、投光灯、地灯等灯具736盏，并形成了供电自控系统，功能齐全。二、审计实施情况此次审计，审计组严格按照审计法、审计机关国家建设项目审计准

3、则的规定，在进行充分细致的审前调查的基础上，制定了切合实际的审计实施方案，采取了必要的审计程序和适当的方法。充分应用计算机审计与互连网技术，使用了审计底稿处理系统和建审系统。根据县政府要求，审计组对该工程进行了现场跟踪，并委派一人现场蹲点，对隐蔽工程进行现场记录，从源头上取得第一手资料。针对施工变更大，工程项目多的实际，以施工图纸为参考资料，审计人员与甲、乙双方共同对整个工程进行实测实量，确定了工程量，并根据甲乙双方考察所签订的材料价格，最终合理确定了工程造价。据统计，这次审计共投入120个工作日，召开座谈会3次,查阅凭证8本，帐薄4本，审计工程结算书40余份，通过全体审计组成员的共同努力，圆

4、满完成了本次审计任务。三、审计情况1、工程投资总额经审计核实，该工程投资总额为1257.61万元，其中：广场、路面硬化镶贴148.89万元，绿化工程191.94万元，水池子121.53万元，经卷、竹简303.13万元，广场电气99.77万元，给排水40.13万元，人行道及卷简前后种植砖68.80万元,莲花雕塑93.31万元，膜结构25.27万元，顶管14.64万元，旗杆2.37万元，彩色喷泉16.99万元，户外广告牌46.55万元，景观塔26.74万元，管理室4.20万元，拱、平桥13.96万元，变压器12.00万元，其他零星工程17.39万元，征集文联费用10.00万元。2、资金来源及工程支

5、出情况截止到审计日，资金来源共计470万元，全部为政府的财政拨款。已完成工程支出470万元，其中：预付山东百卉园林科技有限公司448万元，支电力公司变压器工程款12万元，支征集文联费用10万元。3、工程结算造价审核情况根据山东百卉园林科技有限公司提供的结算资料及审计跟踪记录，甲乙双方考察确定的材料价格及有关文件规定，工程结算审计结果如下：原报结算造价16894603.41元，审定后结算造价12356112.65元，审减金额4538490.76元，审减率26.86%o4、资金缺口情况该工程项目投资总额为1257.61万元。截至到审计日，已到位资金470万元，资金缺口787.61万元。四、审计评价

6、经审计认为，县建设局及山东百卉园林科技有限公司在县委、县政府的正确领导下，在该项目建设中高标准、严要求，克服时间紧、任务重、资金短缺的困难，积极组织施工，加班加点，昼夜奋战，使整个项目建设顺利完成。新建成的城市文化广场布局严谨、景观丰富、交相辉映、独具特色，形成了我县面积、文化品位极高、功能设施齐全、环境优美怡人的城市大客厅。为我县的城市建设乃至经济发展将会起到积极的推动作用。但在工程建设过程中还存有工程合同的签订不够规范；有些隐蔽工程签证不够及时；苗木栽植死亡率过高；工程投资规模超概算的问题，望在以后的工程建设和管理中加以改进和提高。五、审计建议根据工程审计情况，对以后的工作提出以下建议：1

7、、慎重签订施工合同涉价条款。建设双方均应高度重视合同涉价条款的订立，严格按照建设工程施工合同条件和建设工程施工合同协议条款的规定签订合同。措辞上要仔细斟酌，语言要周密，双方责任权力明确具体，尤其涉及工程结算的有关问题，均应在合同中加以明确，防止出现歧义，以免结算审计时带来争议和困难。2、加强对文化广场的日常管理和维护，减少苗木的死亡率,并适时做好苗木的补种工作，使文化广场确实发挥应有的美化效益、净化效益和文化效益。3、财政部门应积极筹措资金，弥补资金缺口。建设局应积极做好有关税金的代扣代缴工作，同时扣缴有关城建规费。4、进一步加强计划管理，细化可行性研究，强化概算约束,同时进一步加强政府投资项

8、目的,法制化建设，建立健全“决算科学、投向合理、运作规范、监督严格”的投资项目管理机制。使政府投资项目管理有法可依、有章可循。2.企业审计报告根据深圳经济特区政府投资项目审计监督条例的规定,按照年度审计项目计划，20xx年IO月8日至IO月22日，我局对深圳市盐田区人民政府盐田街道办事处（以下简称盐田街道力、）送审的华侨新村二期小区排水管网改造工程项目竣工决算进行了审计。审计工作得到该单位的支持和配合，审计实施工作进展比较顺利。审计过程中查阅了该单位提供的工程竣工资料和报表、账册、会计凭证及合同等资料。盐田街道办对其提供的会计资料及其他证明资料的真实性、完整性负责，深圳市盐田区审计局的责任是依

9、法独立实施审计并出具审计报告。一、基本情况华侨新村二期小区排水管网改造工程项目经深盐发改（20xx）267号文件批准立项，计划投资31万元，资金来源为国土基金，项目建设单位是盐田街道办。工程于20xx年11月23日开工，20xx年1月20日通过竣工验收，质量验收等级为合格。二、审计结果、跟踪审计情况和审计评价（一）审计结果该项目竣工决算送审金额为282,378.73元。经审计，审定金额为282,378.73元，本次决算审计无核减，详见附表。（二）跟踪审计情况在对该项目的跟踪审计过程中，完成结算审计一项，出具审计报告一份，送审金额281,971.57元，审定金额265,363.31元，核减16,

10、608.26元，核减率5.89%。（三）审计评价审计结果表明，建设单位在项目管理方面，基本能够按照基建程序实施并管理项目，工程资料齐全；在财务管理及会计核算方面，会计资料较完整，所披露的会计信息真实地反映了建设资金的来源和运用情况；在投资计划执行方面，该项目计划投资31万元，实际投资28.24万元。三、审计发现的主要问题该工程于20xx年1月2。日竣工验收，建设单位于20xx年10月8日报审本项目竣工财务决算。与深圳经济特区政府投资项目审计监督条例第二十八条“建设、施工等与项目建设相关的单位，应当在项目完成竣工验收之日起九十日内，向审计机关提交决算资料”的规定不符。建设单位今后建设的项目竣工验

11、收后，应及时整理项目决算资料，报送审计机关审计。3.企业审计报告我自20xx年12月起担任XX支行行长至今，负责该行的全面工作，在这一年多的时间里，在上级行党委的正确领导下，我团结全行员工认真完成各项指标，取得了较好的成绩，下面我就任职以来的履职情况述职如下：一、基本情况永安市XX支行成立于2012年12月25日，占地面积862平方米，现有ATM机1台、存取款一体机2台，自助终端1台，网银体验机1台，是一个全功能的营业机构。现有员工9人，其中女员工8人，占比88.89%,全部为大专以上学历，是一支高素质、高效率、优业绩的营销团队。做为第一任支行长，我在感到压力重大的同时，也感受到行领导的信任与

12、支持，因此我始终兢兢业业的工作，勤勤恳恳的努力，带领XX支行本着以“客户为中心”的服务理念，积极主动的发展各项业务二、任职期限内工作及职责履行情况（一）业务发展情况目前XX支行只开办了个人负债业务：1、金融资产：2012年12月至2015年5月31日，在一年多的时间里，支行金融资产累计净增达6120万元，其中储蓄余额净增4188万，理财类资产结余1932万，其中基金结余489万，理财结余1257万，国债结余184万；在全区自营及代理网点中名列前茅；发展5万以上VIP客户300户，金融资产达4599万。2、信用卡：做为个金业务收入的有效补充，在开业之初就响应支行精神，将该类业务做为重中之重来抓，

13、截止5月310,信用卡累计进件1676张，发卡1479张，总授信额度4975万元。3、中间业务：截止5月31日，XX支行累计销售理财业务7039.9万。4、聚丰资产：在第三季“聚丰行动”活动中，XX支行金融资产净增全省排名第13名，并获得第四组营销奖励。5、电子银行：累计发展网银2097户，手机银行1970户。6、客户结构：XX支行目前有客户数3013户，其中5万以上客户数300户，资产达4599万，30万以上中高端客户30户,资产达1755万。7、卡业务：从开办至5月，累计发放绿卡2249张，目前结存卡户2145户，卡均余额7330元，在永安辖内自营及代理网点中排名第一。（二）在思想工作方面

14、我始终坚持勤政廉洁，努力提高自身素养。做为一名党员,时时以共产党员的标准严格要求自己，廉洁自律。不计个人得失，团结同事，尊重他人，能和同事打成一片，办事公道正派,责任不推诿，遇难不回避。作风民-主，善于在自己身边营造一种活泼、宽松、进取的工作氛围，调动各方面的积极因素，形成工作合力，推动工作顺利进展。在日常工作中，我认真学习掌握党和国家的方针、路线、政策，深刻领会上级行的战略部署和要求，通过政治理论学习，不断提高自身的思想素质，并结合实际，将所学知识不断的应用到实际工作中。（三）内部控制管理我始终坚持经营与管理并重，管理是为了更健康发展的经营理念，不断强化内部管理：1,在大力发展业务的同时，注

15、重内部管理工作，坚持每周一次的学习制度，使员工牢固树立了安全就是效益的思想。2,开展形式多样的内控教育活动，以制度为中心的管理教育活动，增强员工的风险防范意识，提高员工的职业道德水平。3、开展了案件隐患学习制度，我行每月针对内控、案件隐患进行了学习和分析，进一步加强内部控制制度教育，建立健全内控管理体制和工作机制，促使我行内控管理水平有一个新的提高。4、加强对问题的整改，针对自查或上级行检查发现的问题及时进行整改，并整理汇总，定期进行学习，杜绝屡查屡犯情况的发生。（四）合规风险防范我认真组织学习高管人员防范合规风险履职监察要点、银行业金融机构从业人员职业操守指引、高管人员廉洁从业手册及相关规章

16、制度，充分认识到作为高管人员在合规经营、防范风险以及案件防控中的重要责任和关键作用，将防范合规风险履职工作与日常经营管理相结合，带头学习并贯彻执行各项规章制度。并要求员工在对待内部人员与客户上要一视同仁，共同守规，营造合规氛围。按要点逐条对照，定期开展自查，将合规进行到底。（五）提高服务水平“卓越的银行源于卓越的服务，卓越的服务源于卓越的员工”，XX支行始终坚信服务的好坏决定了业绩的好坏。员工们始终坚持“以客户为中心”的服务理念，因为心中装着客户，才会为客户着想，才会有笑得自然、说得中听，做得开心。做为一家新成立的支行，只有让客户感受到我们的专业和热情，享受到宾至如归的感觉，才能够留住客户，才能够实现支行长期高效的发展。为了做好服务工作，支行对员工们提出以下要求：一是热情