投资银行业务保荐代表人胜任能力考试题及答案(B卷).docx
《投资银行业务保荐代表人胜任能力考试题及答案(B卷).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《投资银行业务保荐代表人胜任能力考试题及答案(B卷).docx(69页珍藏版)》请在第一文库网上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人胜任能力考试题及答案(B卷)单选题1、以下关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司转让股票的说法正确的有()。A. II、III、IVB. I、III、IVC. IKIVD. I、II、II1IV正确答案:D2、某主板上市公司发行可转换公司债券,需要满足的条件有()。A. I、IIB. II1IVC. I、IkVD. II1IV、VE. II、III、IV正确答案:A3、发行人申请首次公开发行股票并上市,受理环节申报文件中需包括两套部分申报文件单行本,单行本中的文件有()。A. I、IkIIIB. II、III、IVC. I、in、IV、VD. II、in、MVE. I、
2、II、II1IV、V正确答案:B4、根据创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定,以下说法错误的是()。A.对网下投资者分类配售的,发行人和主承销商可以对同类投资者采取比例配售或者摇号配售方式B.市场发生重大变化的,发行人和主承销商应当要求网下投资者缴纳保证金C.首次公开发行证券可以向战略投资者配售,战略投资者原则上不超过三十五名D.参与战略配售的投资者应当使用自有资金认购,不得接受他人委托或者委托他人参与配售,但依法设立并符合特定投资目的的证券投资基金等除外E.战略投资者应当承诺自本次发行的证券上市之日起持有获得配售的证券不少于十二个月正确答案:B5、甲公司和乙公司均为增值税一般纳税人,销售
3、动产适用的增值税税率为13%。2X20年3月,甲公司以其持有的IOOOo股丙公司股票(作为交易性金融资产核算)交换乙公司生产的一台办公设备,并将换入的办公设备作为固定资产核算。甲公司所持有丙公司股票的账面价值为180万元(成本170万元,公允价值变动收益10万元),在交换日的公允价值为200万元。乙公司的办公设备在交换日的账面价值为170万元,公允价值和计税价格均为200万元。甲公司另向乙公司支付价款26万元。假定该项资产交换具有商业实质,不考虑其他因素。下列说法正确的是()。A.甲公司换入办公设备的入账价值为180万元B.甲公司换入办公设备的入账价值为200万元C.乙公司换入股票的入账价值为
4、226万元D.乙公司换入股票的入账价值为190万元正确答案:B6、下列税种中,属于中央政府和地方政府共享收入的是()。A.消费税B.个人所得税C.关税D.土地增值税正确答案:B7、以下关于上市公司要约收购的说法正确的有()。A.收购要约约定的收购期限不得少于15日,并不得超过60日,但是出现竞争要约的除外B.以终止上市地位为目的的要约收购,必须以现金方式进行支付收购价款C.收购人作出要约收购提示性公告后,在公告要约收购报告书之前,拟自行取消收购计划的,自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购D.在收购要约约定的承诺期限内,收购人不得撤销其收购要约正确答案:D8、根据创业板首次公开发行
5、股票注册管理办法(试行),发行人存在下列()情形的,中国证监会视情节轻重,采取责令改正、监管谈话、出具警示函、六个月至一年内不接受发行人公开发行证券相关文件的监管措施。A. I、IkIIIB. IKIV、VC. II、III、VD. I、II、MVE. I、II、II1IV、V正确答案:D9、以下在银行间债券市场发行的非金融企业债务融资工具中,有待偿还余额不得超过企业净资产的40%的规定的有()。A. I、II、MVB. II、III、IVC. I、IkIVD. II、III、ME. I、II、II1IV、V正确答案:C10、甲公司控制乙公司,乙公司资本结构的一部分由可回售工具(其中一部分由甲
6、公司持有,其余部分由外部其他投资者持有),这些可回售工具在乙公司个别财务报表中符合权益工具分类的要求,甲公司在合并财务报表中应将其作为()。A.少数股东权益B.金融负债C.复合金融工具D.其他权益工具正确答案:B11、关于投资者持有上市公司股票权益变动披露的事项,下列说法正确的是()。A.张某将其持有的50%股权全部以赠与方式赠送赵某,则张某免于编制权益变动报告书B.丙为上市公司实际控制人,持有18%股份,丙增持完成后持有20%股份,丙应当聘请财务顾问对权益变动报告出具核查意见C.王某系上市公司第三大股东,由于该上市公司履行减资程序,使得王某所持股份由9%上升至15%,王某需要编制简式权益变动
7、报告书D.乙公司系上市公司控股股东,持有40%股份,该上市公司定向增发,乙公司降为33%,乙公司应在上市公司预案公告后披露权益变动报告书正确答案:B12、1日,A公司支付1510万元取得一项股权投资作为可供出售金融资产,支付价款中包括已宣告尚来领取的现金股利IOO万元,另支付交易费用20万元。A公司该项可供出售金融资产的入账价值为()万兀。A. 1420B. 1430C. 1480D. 1490正确答案:B13、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引,证券公司应当从组织架构,权责分工、流程设置等方面保证业务部门和内部控制部门,各内部控制部门之间相互制约,相互监督,上述说法体现证券公司投行业务内
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 投资银行 业务 保荐 代表人 胜任 能力 考试题 答案