广银行合作办理远期结售汇管理办法.docx

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1、广*银行合作办理远期结售汇业务管理办法第一章总则第一条为促进全行远期结售汇业务健康有序发展，规范业务操作，根据中华人民共和国外汇管理条例、中国人民银行银行办理结售汇业务管理办法、国家外汇管理局银行办理结售汇业务管理办法实施细则、国家外汇管理局关于合作办理远期结售汇业务有关问题的通知国家外汇管理局关于完善远期结售汇业务有关外汇管理问题的通知等规定，结合我行实际，特制定本管理办法。第二条本办法所称“合作办理远期结售汇业务”，是指我行与具备经营远期结售汇业务资格的银行及其分支机构（以下简称“具备资格银行”）合作，通过与我行客户签订三方远期结售汇业务合作协议，约定将来办理结汇或售汇的外币币种、金额、汇

2、率和期限等交易要素，到期外汇收入或支出发生时，按照该协议约定的币种、金额、汇率和期限办理结汇或售汇的业务。第三条客户办理远期结售汇业务须具备实需背景，严格禁止投机交易。远期结售汇业务必须坚持客户“自主决定、自担风险”的原则，银行必须向客户进行充分的风险揭示，不得代替客户作决定。第四条办理远期结售汇业务必须根据广*银行反洗钱与反恐怖融资管理办法和广*银行贸易金融业务反洗钱操作指引的要求开展尽职审查，并按照消费者权益保护有关规定保障客户合法权益。第二章职责分工第五条总行贸易金融部作为合作办理远期结售汇业务的归口管理部门：（一）负责制订产品发展策略，管理、指导、支持辖内各机构的客户营销、业务拓展工作

3、；（二）制定有关业务制度，开展业务培训I,落实总行风控制度和要求；（三）负责业务相关的外汇政策管理、合规指导和业务检查。第六条总行授信审批部负责对分支行授信权限以外的授信业务进行审批。第七条总行风险管理部牵头组织对该业务的信用风险进行管理，将该业务纳入授信授权管理。第八条法律与合规部对该业务的法律文本、合同文本进行法律审查。第九条辖属各分支行是合作办理远期结售汇业务的具体经办部门：（一）按照本行相关规定，对客户的准入资格进行审查,发起客户远期结售汇业务的授信审批流程；受理客户的交易、交割、展期和违约等申请，与客户签署相关业务协议或合同，向客户充分揭示风险，根据客户经营性质、交易经验等对客户进行

4、评估，审核交易背景及客户印鉴的合规性、真实性，进行客户授信调查及申请，负责客户交易保证金交存或授信额度占用，负责客户交割资金的落实等；负责业务的后续管理，及时跟踪汇率走势和企业经营变化，提示相关交易风险；（二）该业务的处理模式按照广*银行贸易金融条线业务集中处理管理办法执行（三）异地分行需要与具备资格银行直接合作办理远期结售汇业务的，需要获得总行书面授权，并按照规定向属地外汇局提交申请。第三章客户及业务范围第十条客户范围在中华人民共和国境内的国家机关、社会团体、企业、事业单位、部队，个人对外贸易经营者、个体工商户等，在符合实需原则的前提下，均可向我行申请叙做远期结售汇业务。若有变更，以外汇局最

5、新规定为准。第十一条远期结售汇业务交易种类（一）按期限分类：远期结售汇按交易期限可分为1年以内（含）的普通远期交易和1年以上的超远期交易。（二）按交割时间分类：远期结售汇按到期日类型可分为固定期限交易和择期交易。1择期交易择期区间由择期起始日和到期日决定，择期区间最长时间跨度通常不超过1年期限。2 .若择期交易最远端到期日超过1年期限，则应算做超远期交易。（三）按到期交割方式分类：全额结算和差额结算。第十二条远期结售汇业务范围（一）经常项目下，凡根据结汇、售汇及付汇管理规定可办理结售汇的外汇收支均可办理远期结售汇业务。客户在远期结售汇交易到期交割时，需提供结售汇业务所要求的全部有效凭证。（二）

6、资本项下的远期结售汇限于以下方面：1偿还广*银行自身的外汇贷款；3 ,偿还经外汇局登记的境外借款；4 .经外汇局登记的境外直接投资外汇收支；5 .经外汇局登记的外商投资企业外汇资本金收入；6 .经外汇局登记的境内机构境外上市的外汇收入；7 .经外汇局批准的其他外汇收支。第十三条交易币种及金额（一）交易币种1普通远期结售汇外币币种为美元、欧元、日元、港币、英镑、加拿大元、澳大利亚元等；2.超远期结售汇外币币种为美元、欧元、日元、港币等。实际可交易币种以具备资格银行实际经营和报价币种为准，我行保留根据需求和市场状况增减报价币种的权利。（二）交易金额每笔交易的最低交易金额原则上不低于1万美元或等值1

7、万美元的非美元货币；若属地具备资格银行同意以低于该标准办理，则以实际具备资格银行执行标准为准。第四章授信及保证金的管理第十四条合作办理远期结售汇业务的风险敞口可以采用占用授信额度和交纳保证金两种方式进行缓释。（一）风险敞口金额=交易金额*该项业务风险权重。（二）远期结售汇业务的风险权重为：1 .一年（含）以内的交易，美元和港币为4%*,欧元为15%*T,其他货币为20%*户；2 .一年至两年（含）的交易，美元和港币为o%*Tt,欧元为15%*户，其他货币为20%*6;3 .两年以上的远期交易，各货币均为20%*户。（T为剩余期限，1个月（含）内为1/12,1个月至3个月（含）为1/4,3个月以

8、上T二月份数/12。）第十五条占用授信额度办理该业务的，应纳入统一授信管理。（一）经我行统一授信的客户在被授予的额度内叙做远期结售汇业务，在授信发起时，应充分考虑客户的远期结售汇业务需求，在客户综合授信中适当考虑远期结售汇额度。（二）为满足客户突发性、临时性资金业务授信需求，可依照授信管理规定为客户进行额度调剂。（三）占用授信额度办理的，应按照我行授信管理有关规定执行。分支行在业务办理之前应与客户签订好授信额度协议，按照协议及行内规定落实好相关用信条件。如远期结售汇额度是循环使用的，应签订最高额类担保合同。第十六条如客户未纳入统一授信管理，可采取保证金的管理方式。（一）保证金金额按照上述风险敞

9、口金额计算，保证金币种原则上应为我行经营的外汇币种或人民币，保证金来源应当合法有效。（二）保证金大于等于风险敞口的，视为低风险贸易金融业务，按照我行授信授权管理办法对该类业务的规定执行。第五章操作流程第十七条首次办理前准备事项（一）客户审核和风险揭示。针对首次办理的客户，分支行履行尽职审查义务，确保客户身份信息、主体资格真实合法有效，审核经营范围、信用记录等，做好客户基本信息识别和经营状况识别，做好客户适合度评估，并对客户进行书面风险揭示（附件1）和声明函（附件2）。（二）账户开立。客户向我行申请办理远期结售汇业务应在我行开立人民币结算账户和与办理远期结售汇业务币种一致的外汇账户。（三）三方合

10、作协议签署。客户、我行与具备资格银行应签署三方合作协议。具备资格银行提供的版本，首次使用前应按规定进行法律审查，审查通过后方能启用。（四）业务授权。企业法人可以授权其相关人员办理三方合作协议项下远期结售汇业务，但应当向我行提供其法定代表人或授权签字人签字并加盖公章的业务授权书（附件3）,授权书中应同时预留该受权人的签字样本。第十八条远期结售汇业务办理流程（一）询价与报价客户根据实际业务需要向支行询价，支行向业务处理中心询价；询价时应告知我行币种、金额、期限、交割日期、交易背景等相关信息。业务处理中心在具备资格银行的报价基础上参照广*银行汇率管理办法规定的远期对客汇率汇买汇卖固定点差向支行报送合

11、适价格。支行在内部审批权限范围内向客户报送合适价格，超出支行优惠权限价格需按要求向总行申请。（二）交易申请与审批1客户接受我行报价后，向我行提交书面的交易申请书或委托书（附件4）,提供必要的有效凭证及/或商业单据。2,客户向我行提交的书面材料原则上适用我行版本，具备资格银行要求必须适用该行版本的，以具备资格银行书面材料版本为准。2 .我行对客户身份和资料进行真实性、合规性审核后同意办理的，按第四章规定落实客户专项保证金或占用客户相应授信额度。3 .存入保证金办理的，客户需在我行开立与保证金币种一致的保证金账户，并与我行签订保证金质押协议（附件5）。4 .分支行按相关规定进行业务审批，填写业务审

12、批表（附件6）,按照业务集中处理模式办理。5 .交易成功后，我行应及时向客户发送交易证实书，每一笔交易的最终结果（含汇价的最终确定）均以交易证实书为准。（三）交割与清算1 .客户应按照交易证实书的内容与我行完成资金交割，业务所需的人民币资金或外汇资金，由客户通过在我行开设的账户与我行进行清算。2 .对客户办理的远期结售汇业务，我行应逐笔同具备资格银行进行平盘和交割。（三）交易闭卷在远期结售汇业务办理完结后，我行应及时对远期结售汇业务进行闭卷，退回客户保证金并进行保证金账户销户。第十九条特殊情况处理（一）提前交割在具备资格银行同意的情况下，客户可以填写提前交割申请书（附件7）向我行申请提前交割，

13、如由此产生的亏损和费用由客户承担。（二）交割宽限期固定期限远期结售汇交易到期后的三个工作日为办理交割的宽限期，在此期限内办理的交割视同如约交割；择期交易的远期结售汇业务没有宽限期。办理宽限期交割的，客户应提前向我行提出申请。（三）展期客户在交割日因贸易的复杂性或其他合理原因无法按时交割的，须提前向我行提交书面展期申请（附件8）o因展期导致我行亏损的，亏损由客户承担；如盈利，按商业原则处理。（四）反向平仓1客户发生但不限于以下情形之一时，即构成违约，客户须在交易到期前（不含交易到期日当天）向我行申请违约处理，收到申请后我行将在交割日进行反向平仓：（1）因未事先办理展期手续，在交割日不能办理交割或

14、虽能交割，但交割金额不足，无法全额或部分正常交割；（2）不能在交割日前（含交割日）提交全部有效凭证及/或商业单据；（3）未能按照我行要求及时追加保证金或补占授信额度；（4）客户发生合并或转让资产等行为，而存续方或受让方拒绝继受或承担客户在远期结售汇业务相关协议下的权利和义务；（5）其他违反诚实信用原则的事项。因客户申请违约产生的亏损由客户承担；如盈利，按商业原则处理。2 .强行平仓当客户因违约且未向我行提出违约申请或当客户交易浮动亏损总额超过保证金/授信额度余额的80%,我行有权进行强行平仓，及时、有效控制信用风险。原交易价格与强行平仓交易价格之间的汇率差，按商业原则处理，即若形成损失，由客户

15、承担；若形成盈利，则按商业原则处理。第六章业务管理第二十条对客报价管理我行对客户的报价原则上不得优于具备资格银行对我行的报价。第二十一条保证金管理交存保证金办理远期结售汇业务的，在正式成交前须落实好保证金，存入开立在我行的保证金账户，并与我行签订保证金质押协议；在业务存续期间，如因浮动亏损达到需要增补保证金的条件时，分支行应按存续期管理的规定督促客户补存保证金，并落实好增补部分保证金的质押手续；保证金只能在对应交易成功交割后方能释放。第二十一条存续期管理1分支行应关注市场信息，如发生市场汇率比较大的变化应及时通知客户，以便客户根据市场变化适时决策是否调整已做的交易。3 .分支行在交割之前，应注意以下两种情况：（1）当交易浮动亏损达到客户已交纳保证金金额或已占用授信金额的一定比例（最高不超过80%）时，分支行应当补占客户授信额度或督促客户在3个工作日内补缴保证金。该比例为追加比例，由客户、我行与具备资格银行应签署三方合作协议确定。补占授信金额或补缴保证金金额为：亏损金额/追加比例-已占授信/已缴保证金金额；亏损金额为：未交割金额*|评估汇率-锁定汇率I（2）补占或补缴后，应确保交易浮动亏损低于客户已交纳保证金金额或已占用授信金额的约定追加比例。如无法按规定补占授信或追加保证金的，我行有权反