2023年私募股权投资基金基础知识题库附答案.docx

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1、2023年私募股权投资基金基础知识题库附答案第1题（单项选择题）QF1P是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将（）兑换为（）,投资于境内的基金。A.境外资本：外币资金B.境内资本；人民币资金C.境外资本；人民币资金D.人民币资金；境外资本标准答案：C,第2题（单项选择题）公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（）,可以请求（）解散公司。A. 10%以上的股东；仲裁机构B. 10%以上的股东；人民法院C. 5%以上的股东；仲裁机构D. 5%以上的股东；人民法院标准答案：B,第3题（单项选择题）在股权投资基金中，

2、不需要缴纳所得税的基金组织形式包括（）oA.公司型基金和信托（契约）型基金B.公司型基金和合伙型基金C.公司型基金、合伙型基金和信托（契约）型基金D.信托（契约）型基金和合伙型基金标准答案:D,第4题（单项选择题）二手资料收集的正确步骤是（）oIHnnVA.资料筛选,辨别所需的信息.寻找信息源收集二手资料.资料整理I、II、IV、in、VB. IV、I、III、II、VC. IKII1MI、VD. II、I、III、V、IV标准答案：C,第5题（单项选择题）为了保证基金资产的安全，基金资产应按照管理和保管分开的原则进行运作，并由专门的（）保管基金资产。A.基金托管机构B.基金销售机构C.基金份

3、额登记机构D.基金评价机构标准答案:A,第6题（单项选择题）关于股权投资基金持有人的税收，下列说法正确的是（）oA.在实务中，有限合伙型基金通常根据税法的相关规定，自然人投资者免征个人所得税B.公司型股权投资基金的投资者是公司时，以股息红利形式获得分配时需缴纳股息红利所得税（适用税率为20%）并由基金代扣代缴C.公司型股权投资基金的投资者是自然人时，以股息红利形式获得分配时可按照企业所得税法的规定免税D.信托（契约）型股权投资基金并非企业，因此不是企业所得税的纳税主体。基金投资者从基金分配获得的利润，应按规定缴纳企业所得税或个人所得税标准答案:D,第7题（单项选择题）下列股权投资基金基金管理人

4、中，不属于高级管理人员的是（）oA.副董事长B.合规风控负责人C.副总经理D.总经理标准答案：A,第8题（单项选择题）某有限合伙型股权投资基金成立后，有新投资者A作为有限合伙人入伙，投资者A认缴200万元，入伙时实缴出资100万元，关于投资者A对入伙前有限合伙企业的债务承担的责任，说法正确的是（）。A.投资者A以其实缴的100万元为限承担违约责任B.投资者A对入伙前有限合伙企业的债务承担无限连带责任C.投资者A以200万元为限，对入伙前有限合伙企业的债务承担有限责任D.投资者A对入伙前有限合伙企业的债务不承担责任标准答案：C,第9题（单项选择题）对股权投资基金的估值，通常使用的方法主要有（）o

5、I.成本法.出售法III.市场法N.收入法A. I、HI、WB. I、InC. IKII1WD. I、II、III、W标准答案:A,第10题（单项选择题）设立有限责任公司，应当具备的条件包括（）oI.股东符合法定人数.有公司住所III .股东共同制定公司章程IV .有公司名称A. I、IHB. I、II、HI、IVC. I、II、IVD. IKII1IV标准答案：B,第11题（单项选择题）某股权投资基金于2011年1月I日成立，募集规模15亿元，截至2016年12月31日的净资产净值为10亿元,各年度投资者缴款和分配金额情况如下表所示:年份2011年2012年2013年2014年2015年20

6、16年投资者缴款（亿元）-5-5一-I-0.5-0.5投贵者分配（亿元）0；!00857则基金已分配收益倍数为（）。A.0.75B.1.33C.2.00D.1.25标准答案:B,第12题（单项选择题）对股权投资基金进行估值时，一般情况下更适用于收入法估值的是0OA.某早期人工智能企业B.某高速公路运营企业C.某上市股份制银行D.某濒临破产家电企业标准答案：B,股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当在（）结束之日起（）个工作日以内向投资者披露基金净值等信息。A.每月度；5B.每年度；15C.每年度；10D.每季度；10标准答案:D,第14题（单项选择题）股权投资基金的退出方式中（）不需要支付高

7、额的保荐、承销等费用，只需并购方和被并购方双方达成协议即可完成。A.上市转让退出B.挂牌转让退出C.协议转让退出D.清算退出标准答案：C,第15题（单项选择题）以下关于份额拆分和收益权拆分说法正确的是（）oA.份额拆分被严格禁止，收益权拆分还可以使用B.收益权拆分被严格禁止，份额拆分还可以使用C.两种拆分都可以使用D.两种拆分都被严格禁止标准答案:D,第16题（单项选择题）我国企业选择境外直接上市，需首先向O提出申请。A.中国证券业协会B.中国证券投资基金业协会C.国务院D.中国证监会标准答案:D,第17题（单项选择题）优先认购权，是指目标公司未来发行新的股份或者可转换债券时，股权投资基金可以

8、O。A.按照比例直接获得新股的权利B.按其持股比例获得同等条件下的优先认购权利C.始终优先于新进投资人进行认购的权利D.转让一部分股份的权利标准答案：B,第18题（单项选择题）基金登记与备案的基本要求有（）oI.主体资格要求II .专业化经营要求III .防范利益冲突要求IV .运营基本设施和条件要求A. I、II、InB. I、IVC. IKII1IVD. I、II、HI、IV标准答案:D,第19题（单项选择题）股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时，中国证监会可以依法进行行政处罚，处罚的种类包括警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、暂停或者

9、撤销基金从业资格等。对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起（）日内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。A. 15B. 30C. 45D. 60标准答案:D,第20题（单项选择题）以下关于合伙型基金的说法正确的是（）oA.合伙型基金常以无限合伙形式设立B.合伙型基金本质上是一种合伙关系C.有限合伙人与普通合伙人承担的责任相同D.不利于避免双重纳税标准答案：B,第21题（单项选择题）在金融资产类别中，股权投资基金（）oA.高风险、低期望收益B.高风险、高期望收益C.低风险、高期望收益D.低风险、低期望收益标准答案：B,第22题（单项选择题）某

10、股权投资基金到期拟进行清算，基金存续期限一共5年，基金成立时，一次性全部实缴资金5亿元，全部投资退出9亿元，存续期间共产生税费5000万元。基金合同约定，基金投资者按照出资比例进行分配，基金设置8%（单利）的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬，无追赶机制。根据以上材料，回答以下题目。有投资者A,实缴投资本金3000万元。在基金清算时，投资者A可以分配的总收益为（）0A. 2100万元B. 5100万元C. 1920万元D. 4920万元标准答案：C,第23题（单项选择题）某合伙型股权投资基金的基金合同中包含如下条款，其中不符合中国证券投资基金业协会相关基金合同

11、要求的是（）oA.本基金解散清算时首先应对基金合伙人进行分配，如有剩余，则可用于支付基金清算及用B.本基金正财产份额不得以任何方式公开募集或发行C.本基金为有限合伙企业形式，仅有一名普通合伙人D.本基金由普通合伙人担任执行事务合伙人，执行事务合伙人有权对合伙企业的财产进行投资、管理、运用和处置，并接受其他普通合伙人和有限合伙人的监督标准答案:A,第24题（单项选择题）下列关于基金管理人内部控制的说法中，错误的是（）oA.内部控制系统的目标是促进组织目标的实现，所有的组织活动和控制行为必须以促进实现个人的最高目标为依据B.基金管理人必须服从法律法规、职业道德规则以及利益相关方之间的竞争因素等所施

12、加的外部控制C.内部控制系统必须保证基金管理人遵循各项相关的法律法规和行业监管规则,引导所有员工形成自觉的规范运作理念D.任何组织都有其特定的目标，要有效实现组织的目标，就必须及时对构成组织的资源（财产、人力、知识、信息等）进行合理的组织、整合与利用，这就意味着这些资源要处于控制之下运营标准答案：A,第25题（单项选择题）关于人民币股权投资基金和外币股权投资基金，说法错误的是（）oA.外币股权投资基金是主要以外币对中国境内的企业进行投资的基金B.外币股权投资基金通常采取“两头在外”的运作方式C.外资人民币股权投资基金的经营注册地在境外D.外资人民币股权投资基金以人民币对中国境内非公开交易股权进

13、行投资的基金标准答案：C,第26题（单项选择题）下列对股权投资基金投资者性质的描述，不正确的是（）oA.基金的出资人B.基金产品的募集者C.基金财产的所有者D.基金份额持有人标准答案：B,第27题（单项选择题）股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规、行政规章的规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取的行政监管措施不包括（）oI.责令改正II .监管谈话III .罚款IV .没收违法所得A. I、n、HI、IVB. I、II、InC. II1IVD. I、标准答案：C,第28题（单项选择题）对于合伙型基金，下列属于增值税征税范围的是（）oI .项目股

14、息II .项目上市后通过二级市场退出的退出收入III .项目通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的退出收入IV .分红收入A. I、IIIB. IKIIIC. IID. II1IV标准答案：C,第29题（单项选择题）根据转让股份类型的不同，协议转让可以分为（）oA.协议收购、对价偿还、股份回购B.流通股协议转让和非流通股协议转让C.国有股协议转让和非国有股协议转让D.协议收购和流通股协议转让标准答案:B,第30题（单项选择题）股权投资基金的退出方式主要有（）OI.上市转让退出II.挂牌转让退出II.协议转让退出IV.清算退出A. I、InB. I、C. I、HI、IVD. I、II、HI、IV标准答案:D,第31题（单项选择题）政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（）OI.参股II .融资担保III .跟进投资IV .免收税费A. I、II、IIIB. I、IVC. I、D. II1IV标准答案：A,第32题（单项选择题）市净率估值方法更加适合（）。A.资产流动性低的房地产企业B.资产流动性低的金融机构C.资产流动性高的金融机构D.以上均不对标准答案：C,第33题（单项选择题）关