2023年基金从业资格基金法律法规职业道德与业务规范综合知识考试题库（附含答案与解析）.docx

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1、2023年基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范综合知识考试题库（附含答案与解析）一、单选题1以下关于基金会计核算，表述错误的是（）。A、基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账、独立核算B、建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督C、为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账、统一核算D、基金会计核算主体为证券投资基金正确答案：C解析：C项，公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。2 .1OF

2、的净值报价频率要比ETF（）,通常每O天只提供1次或几次基金净值报价。A、低；1B、Wj；2C、低；2D、高；1正确答案：A解析：在二级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金参考净值报价；而1OF的净值报价频率要比ETF低，通常每1天只提供1次或几次基金净值报价。3 .投资决策委员会的例会（）召开一次。A、每周B、每月C、每天D、每季度正确答案：B解析：投资决策委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议又分为例会和年会。年会每年召开一次，审议通过基金年度投资目标和计划；例会每月召开一次，讨论基金投资的各有关事宜。如有必要，召开投资决策委员会临时会议。本题考察具体机构设置4 .下列关于基金

3、分类意义的表述，错误的是（）。A、有助于投资者做出选择B、使得基金业绩比较更客观公正C、基金资产评估是基金评级的基础D、有助于实施更有效的分类监管正确答案：C解析：基金分类是进行基金评级的基础。6 .投资者赎回基金份额成功后，登记机构一般在O日为投资者办理扣除权益的登记手续。A、TB、T+1C、T+2D、T+3正确答案：B解析：投资者赎回基金份额成功后，登记机构一般在T1日为投资者办理扣除权益的登记手续。7 .下列对期货市场交易的说法，正确的是（）。A、协议成交和标的交割是同时进行B、对交易双方来说，利率和汇率风险很小C、交易对象价格的升降不会影响交易者利润或损失D、买者和卖者只能依靠自己对市

4、场未来的判断进行交正确答案：D8.非跨境ETF其交易日的基金份额净值除了按规定于（）在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次O个交易日揭示。A、次日；1B、次日；2C、次1个工作日；1D、次1个工作日；2正确答案：A9 .下列基金类型中投资风险最低的是（）。A、指数基金B、债券基金C、股票基金D、货币市场基金正确答案：D解析：与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点，是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资和现金管理的理想工具，或是暂时存放现金的理想场所。10 .（2016年）对社保基金资产进行投资管理属于基金管理公司的（）。A、

5、受托管理业务B、基金销售业务C、基金管理业务D、募集资金活动正确答案：A解析：基金管理公司分化加剧、业务呈现多元化发展趋势。一些基金管理公司取得了全国社会保障基金、企业年金的管理资格，开展社保基金及年金受托管理业务。12 .关于XBR1,以下表述不正确的有（）。A、用于结构化数据B、一次录入，多次使用C、会计准则和计算机语言相结合D、对数据统一进行识别正确答案：A13 .内部控制的目标是在一定的范围内O经营风险，提高基金管理人的经营效益。A、避免B、控制C、降低或消除D、转移正确答案：C解析：内部控制的目标是在一定的范围内降低或消除经营风险，提高基金管理人的经营效益。随着基金行业管理力度的不断

6、加大，基金管理人将面临越来越高的违规成本，内部控制在提高经营管理效益方面具有非常重要的现实意义。14,下列指标不属于避险策略基金分析指标的是（）。A、保本期B、保本比例C、安全垫D、久期正确答案：D解析：避险策略基金的分析指数主要包括保本期、保本比例、赎回费、安全垫、担保人等。D项是对债券基金的分析。15 .（2016年）基金信息披露的作用主要是（）。A、有利于投资者获得盈利B、有利于防止利益冲突与利益输送C、有利于管理人管理基金D、有利于托管人进行账户管理正确答案：B解析：B解析基金信息披露的作用主要表现在四个方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送;有利于提高证券市场的效

7、率；能有效防止信息滥用。16 .（2017年）对私募基金业务活动进行自律管理的机构是（）。A、中国证券登记结算有限公司B、中国各证券交易所C、中国证券投资基金业协会D、中国证监会正确答案：C解析：中国证券投资基金业协会按照规定办理私募基金管理人登记及私募基金备案，对私募基金业务活动进行自律管理。17 .（2017年）基金信息披露内容应遵循的原则是（）。A、准确性、完整性、及时性、易解性和公平性原则B、完整性、及时性、易得性、易解性和规范性原则C、真实性、准确性、完整性、及时性和公平性原则D、真实性、准确性、规范性、易解性和公平性原则正确答案：C解析：信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方

8、面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。18 .O不属于货币市场基金收益公告的内容。A、封闭期的收益公告B、开放日的收益公告C、份额净值D、节假日的收益公告正确答案：C解析：货币市场基金每日分配收益，份额净值保持1元不变，因此，货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告。按照披露时间的不同,货币市场基金收益公告可分为三类：封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。19 .（2017年）目前，我国开放式基金注册登记的模式不包括OoA、管理人自建和

9、委托其他机构作为注册登记机构的混合模式B、基金管理人自建注册登记系统的“内置”模式C、委托证券交易所作为登记机构的“外置”模式D、委托中国证券登记结算有限责任公司作为注册登记机构的“外置”模式正确答案：C解析：我国开放式基金注册登记体系的模式包括：（1）基金管理人自建注册登记系统的“内置”模式。（2）委托中国证券登记结算有限责任公司作为注册登记机构的“外置”模式。（3）以上两种情况兼有的“混合”模式。20 .商业秘密的特点不包括（）。A、不为公众所知悉B、能够带来经济利益C、被采取保密措施D、不具有实用性正确答案：D解析：商业秘密是指不为公众所知悉的、能够带来经济利益、具有实用性并被采取保密措

10、施的技术信息和经营信息。21 .基金销售机构在基金销售中应遵循基金销售适用性的指导原则，把合适的产品卖给合适的基金投资者。下列选项中，不属于基金销售适用性的指导原则的是（）。A、全面性原则B、及时性原则C、投资人利益优先原则D、主观性原则正确答案：D解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应遵循的原则有：全面性原则、及时性原则、投资人利益优先原则、客观性原则。D选项错误。22 .契约型基金是依据O设立的一类基金。A、基金合同B、公司章程C、合伙协议D、以上都不是正确答案：A解析：公司型基金和契约型基金的区别，开放式基金和封闭式基金的区别；契约型基金是依据基金合同设立的一类基金。23 .由

11、于O的成交与交割之间几乎没有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很小。A、现货市场B、期货市场C、货币市场D、资本市场正确答案：A解析：由于现货市场的成交与交割之间几乎没有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很小。24 .狭义的基金监管，一般专指O依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。A、社会力量B、基金机构内部监督部门C、基金行业自律组织D、有法定监管权的政府机构正确答案：D解析：狭义的基金监管，一般专指行政监管，即有法定监管权的政府机构依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。广义的基金监管是指有法定监管权的行政机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部

12、门以及社会力量对基金市场、基金市场主体及其活动的监督或管理。25 .在基金招募说明书封面的显著位置，管理人一般会作出的风险提示中不包括（）。A、基金过往业绩不预示未来表现B、可预计一定区间的盈利C、不保证基金一定盈利D、不保证最低收益正确答案：B解析：在招募说明书封面的显著位置，管理人一般会作出“基金过往业绩不预示未来表现；不保证基金一定盈利,也不保证最低收益”等风险提示。26 .投资者可办理ETF申购、赎回业务的开放时间为（）。A、 9:15-11:30和13:00-15:00B、 9:20-11:30和13:00-15:00C、 9:30-11:30和13:00-15:30D、9:30T1

13、:30和13:00-15:00正确答案：D解析：投资者可办理ETF申购、赎回业务的开放时间为9:30-11:30和13:00-15:00o27 .按投资对象进行分类，可以将分级基金分为（）。A、母基金份额的分级基金和不存在母基金份额的分级基金B、封闭式分级基金与开放式分级基金C、主动投资型分级基金与被动投资（指数化）型分级基金D、股票型分级基金、债券型分级基金（包括转债分级基金）、QDn分级基金等正确答案：D解析：按投资对象的不同，可以将分级基金分为股票型分级基金、债券型分级基金（包括转债分级基金）、QDII分级基金等。28 .（）负责贯彻执行合规政策。A、各业务部门B、合规与风险控制部C、公

14、司经理层D、公司管理层正确答案：C解析：公司经理层负责贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任。29 .（2016年）目前，居民理财的主要方式是货币储蓄和OoA、融资B、筹资C、投资D、基金正确答案：C解析：理财，指的是对财务进行管理，以实现财产的保值、增值。目前，居民理财的主要方式是货币储蓄与投资两类。30 .（2017年）下列关于基金市场的服务机构的说法中，错误的是（）。A、基金管理人是基金当事人，不属于基金服务机构B、基金销售机构属于基金市场的服务机构C、律师事务所属于基金市场的服务机构D、基金市场服务机构还包含基金评价机构正确答案：A解析：

15、基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构。31 .基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，不正确的行为是（）。A、向投资人承诺收益B、对投资人风险承受能力进行调查C、了解投资者的投资目标D、推荐适合投资人的基金产品正确答案：A解析：基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，应充分了解客户的投资需求和投资目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能力等信息，坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金。A项属于基金销售人员的禁止行为，故选A项。32 .某基金管理公司的基金经理甲，通过互联网散布不实消息，从而达到推高甲公司的股价、压低乙公司股价的效果，以使自己运作的投资基金获利。这种行为属于（）。A、不正当竞争B、内幕交易C、误导市场D、基于信息的操纵市场正确答案：D解析：甲的行为属于基于信息的操纵市场。虽然甲的行为可能对