企业所得税纳税申报表样表.docx
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1、企业所得税纳税申报表样表税款所属期间:年月日至年月日金额单位:元纳税人识别号纳税人地址邮政编码一纳税人所属经济类型纳税人所属行业纳税人开户银行纳税人帐号行次项目金额收O1销售(营业)收入(见附表一)02减:销售退回入03折扣与折让04销售(营业)收入净额(1-2-3)总05投资收益(见附表二)06投资转让净收益(见附表二)额07补贴收入08营业外收入09其他收入(见附表三)10收入总额合计(4+5+6+7+8+9)11销售(营业)成本(见附表四)扣12销售(营业)税金及附加13财务费用除14管理费用及销售(营业)费用项15投资转让净缺失(见附表二)16营业外支出目17扣除项目合计(11+12+
2、13+14+15+16)18纳税调整前所得(10-17)19力口:纳税调整增加额(20+21+29)20其中:工资薪金纳税调整额(见附表五)21福利、工会及教育经费的纳税调整额(见附表五)22折旧、摊销支出纳税调整额(见附表六)应23广告支出纳税调整额(见附表七)纳24捐赠支出纳税调整额(见附表八)税25各项保险缴款纳税调整额(见附表九)所26坏帐缺失纳税调整额(见附表十)得额27呆(坏)帐准备纳税调整额(见附表十)28股权投资转让净缺失纳税调整额(见附表二)29其他纳税调整增加额(见附表十一)30减:纳税调整减少额(见附表十二)31纳税调整后所得(18+19-30)32减:技术开发费用附加扣
3、除额(3231)33减:弥补往常年度亏损(请填附表十三)(33W3132)34减:免税所得(见附表十四)(3431-32-33)35力口:应补税投资收益已纳税款36应纳税所得额(31-32-33-34+3520)应纳所得税37适用税率38应缴所得税额(36X37)39力口:境外所得应纳税额(见附表十五)40减:应补税的境内投资收益的抵免税额(=35)41减:境外所得抵免税额(见附表十五)42减:经批准减免的所得税额(见附表十四)43国产设备投资抵免所得税额44实际应缴所得税(38+39-40-41-42-4320)45核定的就地预缴比例46就地应缴所得税额(44X45)47减:期初多缴的所得税
4、额48已预缴的所得税额49应补(退)的所得税额(4447-48或者464748)纳税人声明:谨声明此纳税申报表是根据中华人民共与国企业所得税暂行条例及事实上施细则与有关法律的规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。法人代表签字:纳税人单位公章:中介代理机构声明:谨声明此纳税申报表是根据中华人民共与国企业所得税暂行条例及事实上施细则与有关法律的规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。注册税务师签字:中介机构签章:填报日期:销售(营业)收入明细表金额单位:元行次项目金额1一、基本业务收入(2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)2工业制造业务收入3商业流通业务收入4施工业务收入5房地产
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