小学内部控制信息系统建设方案.docx

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1、小学内部控制信息系统建设方案为推动我校开展内部控制建设工作，加强工作沟通与信息共享，提高单位管理水平，现结合我校实际，特制定本方案。一、组织领导，健全机制内部控制建设是一项系统工程，也是一项非常紧迫的工作任务。为切实加强内部控制基础性评价工作的组织领导，抓好内控规范的贯彻实施工作，成立内部控制建设领导小组。内部控制建设领导小组由校长任组长，副校长任副组长，内设机构负责人为成员。具体负责内部控制建设工作的组织实施及政策指导、培训学习、信息报送和咨询服务，实行定期例会和重大事项临时会议制度，帮助解决内控制度建设和执行中遇到的实际问题。二、统筹规划，全面实施通过单位内部控制建设的贯彻实施，夯实各项基

2、础工作，增强政治规矩意识，保持头脑清醒，充分认识内控建设的深刻意义；强化工作推进举措，加强领导，精心部署，按规定动作完成内控建设各项任务；严格执行财经制度，依法依规理财，确保内控建设各项措施落到实处，进一步提高内部管理水平。三、明确任务，按时完成召开单位内部控制规范实施动员布置暨培训大会，组织学习财政部、省财政厅和市财政局有关文件精神，系统培训内部控制工作内容、工作程序和工作方法。以现有职责范围内的业务活动为基础，根据现有工作制度和业务内容进行全面梳理，依据相关法律法规、监管要求，进一步完善经济业务流程，形成规范的经济业务流程目录。同时，在流程梳理的基础上，按照内部控制基础性评价指标体系，结合

3、管理现状，开展经济活动的风险评估工作，识别潜藏的经济活动风险点，形成符合单位实际情况的风险清单和内部控制基础性评价自评报告。四、加强评估，强化监督开展自我评价和绩效评估，加强内部控制监督检查，是内部控制得以有效实施的重要保障。1、建立内部监督和评价机制。要建立健全内部控制监督检查和自我评价制度，及时发现问题、漏洞并加以解决、控制，将内部监督、自我评价与干部考核相结合，采用适当方式予以内部公开。2、纳入年度绩效评估与考核。内部控制基础性评价工作将作为各股室、各单位年终考评的重要组成部分，从而进一步推动本局内部控制建设。3、强化外部监督。加强沟通协调和信息共享，形成监督合力，既对内部控制实行专项检查，又结合日常工作开展检查，充分利用自我评价报告，提高财务管理和审计的效率和效果，接受监督，并将监督检查结果、内部控制自我评价情况作为安排财政预算、实施预算绩效评价与财务规划的重要依据。