医院门诊收入管理制度.docx

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1、E院门诊收入管理制度一、门诊收费工作由门诊收款处的收费人员来完成，收费人员应持有会计从业资格证书上岗。二、要合理设置门诊收费岗位，并建立相应岗位责任制度，建立岗位责任书。三、门诊收费应按照物价管理部门制定的收费标准和相关规定执行，做到不漏收、不重收和不多收。四、门诊收费应严格遵守国家的有关货币资金管理规定，做到当日清点全部所收款项，当日结账，当日送存银行。五、门诊收入要实现管理系统内部双重核对，即收费系统内部至少提供两种以不同方式提取数据的报表，实现两种报表核对一致。六、门诊收入实行三级审核控制，即收费员、收款处审核责任人和财务科审核责任人三个层次。（一）收费员负责准确收取赛用，按时结账，并按

2、照收费系统内显示的金额，将收入及时上交银行，收费部门审核责任人依据收费管理系统内显示的金额对银行进账单逐一核对，核对一致后，将POS单、银行进账单及收入日报表及时上交财务科。月底再将签字确认的门诊收入月报表报送给财务科。（二）财务科审核责任人负责将POS单、银行进账单、收入日报表等资料核对一致后，与门诊收款处报送人员签字确认并及时准确入账确认收入。（三）财务科负责每月核对门诊收入月报表与当月所有日报表的收入总和是否一致。发现不一致的，需及时查明原因，予以纠正，并报告上级主管人员。（四）各环节经办人员及审核人员均应签字确认。（五）建立登记簿，做好交接环节的相关记录。七、门诊收费员在收费过程中应严格履行岗位职责，收付现金做到唱收唱付，钱款当面点清，并开具正式票据。八、财务和审计监察部门应对每位门诊收费员进行不定期的库存现金检查，并做好相关检查记录的留存备案工作。九、财务科要加强对门诊收费印章的统一管理。十、本制度由财务科负责制定、修改，自下发之日起执行。