表格模板-XXXX年度企业所得税纳税申报表讲解 精品.ppt

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1、利润总额计算应纳税所得额计算应纳税额计算附列资料收入明细表成本费用明细表纳税调整明细表弥补亏损明细表以公允价值计量资产纳税调整表资产折旧、摊销纳税调整表广告业务宣传费跨年度纳税调整表资产减值准备项目纳税调整明细表税收优惠明细表境外所得税抵免计算明细表以前年度境外所得税抵免情况表附表五（1） 附表五（9）长期股权投资所得（损失）明细表应纳税所得额计算对应关系14加：纳税调整增加额附表三第55行第3列15减：纳税调整减少额附表三第55行第4列16其中：不征税收入附表三第14行17 免税收入附表三第15行、附表五第1行18 减计收入附表三第16行、附表五第6行19 减、免税项目所得附表三第17行、附

2、表五第14行20 加计扣除附表三第39行、附表五第9行21 抵扣应纳税所得额附表五第39行行次准备金类别期初余额本期转回额本期计提额期末余额纳税调整额12345=3-21坏账准备201030402016其他55合计25行次资产类别资产原值折旧、摊销年限本期折旧、摊销额纳税调整额以前年度纳税调整增加额账载金额计税基础会计税收会计税收123456781一、固定资产32.飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备155105101012.928.754.1710三、长期待摊费用12 2.租入固定资产的的改建支出5050556.676.67015四、无形资产151其中：由研发活动形成的无形资产400400101033.3350-16.6718 合计-12.5行次项目技术项目名称合计6五.技术转让收入100010007六.相关成本费用50060081.成本50060012七.技术转让所得90050040013八.符合条件的技术转让所得700*141.技术转让所得免税的部分500*152.技术转让所得减半征税的部分200*例：例: