民企酒店业财务部门工作手册.docx

《民企酒店业财务部门工作手册.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《民企酒店业财务部门工作手册.docx（62页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、民企酒店业财务部门工作手册目录财务部部门职能说明书岗位职责说明1、财务部经理岗位职责2、财务主管岗位职责3、收入会计岗位职责4、电脑维护员岗位职责5、费用会计岗位职责6、成本会计岗位职责7、出纳岗位职责8、仓库管理员岗位职责9、收银领班岗位职责10、收银员岗位职责发票、水单、预收款收据控制夜间核数员工作程序固定资产管理控制前厅备用金控制制度房间价格的审核控制制度收货、入库及领料控制程序应付帐款控制程序应收帐款控制程序账单及其资料的装订规范资产管理控制制度出纳操作程序现金装投放及交接程序外结程序总帐制作程序应付帐程序收货程序成本核算程序会计核算管理规定资金管理规定固定资产管理规定物料、包装、用品

2、的管理物资库房安全管理规定物资库房防火安全管理规定审批权限内部电话控制制度财务部部门职能说明书一、行政关系财务部是以总经理为首的酒店领导班子行使管理酒店权力的行政部门，成为酒店财务管理、监控的中枢和指挥中心。部门工作向总经理、财务总监负责，部分工作同时向酒店其它部门属平衡协作关系。二、中心任务财务部行使酒店的财务管理、会计核算、财务监督和控制职能，它直属于财务总监领导,对总经理负责。三、工作职责1、根据上级相关管理条理和酒店的财务管理制度实行计划目标和预算管理，参与编制计划与经营决策，协助总经理加强酒店管理，提高经济效益。2、完成日常财务支出，控制成本，开源节流，加强财产管理，监督酒店各部门的

3、日常开支。3、根据会计核算成序进行日常会计核算，制作各类报表，随时向酒店领导班子和各部门提供预算指标情况及进度数据。4、在物资管理上，建立采购、进货、验货、入库保管出库等制度，有效的控制物资的流转，杜绝浪费，减少积压，提高物资的使用率。5、财务信息管理上，采用电脑管理，通过财务分析和数据资料，监督、控制各部门的营业活动。6、管理好酒店的电脑系统，确保酒店各类信息的查询、客房预定、前台接待、商务通讯、安全监控等功能正常运作，充分体现管理观念现代化、管理操作现代化和信息处理现代化。7、每月，季，年定期做财务经营分析会，指导各部门经营。8、每月定期组织召开酒店的财务分析专题会议，为各部门提供指导性专

4、业意见，并向酒店总经理提交每月财务分析报告。四、工作权限1、对公司的经营、运作方面发展向总经理有建议权。2、对公司各部门的财务制度实施有监督检查权。3、对公司各部门的资产管理工作开展与实施有监督指导权。4、依据总经理指示对部门员工有调查考核的权力。5、对选聘员工有初步决策权。（依据用人标准）五、部门责任1、对因制度建立不完善不合适而造成无章可循、有失公平或自相矛盾负责。2、对因培训工作不到位，导致工作效率低或造成损失负责。3、对因管理不善造成经营成本增加负责。4、对未能完成工作计划，未能完成总经理安排的工作负责。六、工作关系1、直接对总经理汇报工作或接受指示。2、同酒店各部门为提供服务的协作关

5、系。3、同酒管公司财务部为接收指导监控的关系。4、同各级员工有监控与培训关系。七、考评与奖罚由总经理对本部门直接进行监控与奖罚。八、部门岗位设置财务部编制共13人部门经理：1人财务主管：1人 收入会计：1人出纳：1人采购部经理：1人采购员：1人 库房主管：1人 仓库管理员：2人收银领班：1人收银员：2人电脑维护人员：1人岗位职责说明1、财务部经理岗位职责职位名称财务部经理职位代码所属部门财务部薪金标准职等职级A直属上级财务总监轮转岗位晋升方向直属下级财务主管、电脑维护员职位概要：对总经理负责，接受酒店财务总监指令，全面负责财务部的管理和运作工作。负责财务制度与政策之运作，对财务核算、成本控制、

6、资产管理进行分析规划，制订科学的预、结算体系。工作内容：1、贯彻国家统一的企业会计制度，结合酒店的实际情况，拟订会计核算办法，全面规范酒店的会计核算工作，保证财务报告的真实性和完整性。2、协助财务总监组织、监督内部资金运营计划，控制与完善收支平衡体系，建立各种物资、资金管理制度；协调财务部与其他各部门的工作关系，督导财务预算的实施，及时了解计划执行中的问题并解决实际困难。3、定期检查分析酒店的财务状况、经营成果、库存周转、固定资产、现金流量，及各类成本、费用的控制与管理情况并形成书面资料，按规定及时上报各项财务报表和汇报工作。4、组织财务人员按财务操作流程，督促重视应收款催收，及时回笼资金，保

7、持合理、科学的现金储量与流量。5、抽查仓库管理工作，督促、检查固定资产和各种物料的使用、控制与管理情况，确保财产、物资合理使用、安全管理；组织和安排盘点工作，确保账实相符。6、检查督导前台收银、餐厅收银的业务管理工作，确保酒店收入的安全、准确。7、控制酒店的电算化财务管理系统的运作。8、全面负责财务部门的业务、行政管理，正确、及时传达上级工作指示或精神，根据相关人事行政政策评估、考核部门员工绩效；9、参与酒店的各种“阳光工程”邀、投标工作，并协助财务总监监督本酒店“阳光工程”的落实执行情况。10、负责会计档案的管理工作，制订酒店财务资料保密制度并监督执行。11、负责酒店保险业务，按规定做好保险

8、合同的签订、跟进及理赔工作。12、负责财务部辖区的消防、治安、安全、卫生等管理工作，为辖区的安全责任人。13、协助财务总监定期召开财务例会，传达上级文件和有关要求，有效实现财务部工作目标；14、完成上级交给的其他工作。职务权限:业务事项职务 权 限备注提案权()审核权()审定权(0)1、部门月度工作计划及工作总结2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理O3、档案文书管理4、部门用品管理与发放、成本费用控制5、文字材料打字、复印O6、酒店年度预算以及经营指标的拟订7、部门资金的支配8、制定本部政策与管理制度架构9、部门会议召开及工作落实情况检查10、对部门员工进行绩效考核11、部门员工聘用、

9、续聘、解聘的管理12、对日常原始报销单据复核13、财务电子帐套数据的准确性14、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报15、审批酒店各项物资的请购、使用、转移、改造、报废等手续16、酒店电子文件的及时备份和保密工作17、酒店电脑软、硬件设备的日常维护、检测(包括酒店管理软件、财务软件)18、制定部门培训计划及培训总结19、对泗店运作及管理提出意见与建议任职资格：教育背景: 会计、财务或相关专业大学本科以上学历，具有会计师以上职称。培训经历: 接受过经济法、税法及财经管理知识等方面的专业培训。经 验: 8年以上宾馆酒店业财务管理工作经验。技能技巧: 具有较全面的财会专业理论知识、熟悉财经法律

10、法规和制度； 熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和流程； 熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算； 熟练运用电脑； 良好的口头及书面表达能力。1 工作细致、严谨、有原则性 具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力; 具有较强的工作热情和责任感。工作条件：工作场所:办公室。环境状况:舒适。度瓦旌:基本无危险，无职业病危险。2、财务主管岗位职责职位名称财务主管职位代码所属部门财务部薪金标准职等职级直属上级财务经理轮转岗位晋升方向直属下级费用会计、成本会计、出纳、仓管员职位概要：负责按国家会计准则进行总帐会计核算，根据酒店及财税部门要求呈报各类财务报表；负责内部采集财务

11、数据及生成分析数据与资料，对本部门收入、成本等会计事项有衔接、协调的义务。工作内容：1 .对财务部经理负责，具体负责酒店的总帐会计及相关财务明细核算。2 .严格按照财务管理制度要求，认真做好记帐凭证的制单，组织会计报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时、真实，向各级营运管理层提供可靠的经营管理资料。3 .每月做好过账、调账、结账工作，按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、内容完整、说明清楚、报送及时。根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不超过十天），并与科目明细帐核对相符。4 .负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合相关财务制度规定，帐面清楚、数字准确、结算及时。5

12、 .定期组织对酒店固定资产、流动资产清查核实，确保财产准确性，加强对固定资产和流动资产管理，提高资金利用率。6 .负责协调指挥和监督下属会计人员之间的业务配合和互相监督，对工作内容提出合理化建议，负责定期或不定期对下属进行业务培训技能考核。7 .对酒店会计凭证、帐簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册并登记编号，按会计档案管理方法规定妥善保管，并按规定办理销毁报批手续；月末及时组织凭证、帐本的装订、归档工作。8 .在财务经理同意的前提下，向税务、工商、外汇等国家行政机关、银行及上级主管部门解析报表的数字、内容及其形式。9 .负责各项票据的管理工作，督促检查发票领用后的

13、存根回收、发票使用情况。10 .负责所属辖区的消防安全、卫生管理工作。11 .完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务总监等下达的临时任务。职务权限:业务事项职务 权 限备注提案权()审核权()审定权(0)1、部门月度工作计划及工作总结2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理3、档案文书管理4、部门用品管理与发放、成本费用控制5、文字材料打字、复印6、酒店年度预算以及经营指标的拟订7、部门资金的支配8、制定本部政策与管理制度架构9、部门会议召开及工作落实情况检查10.对直属下级进行绩效考核11、部门员工聘用、续聘、解聘的管理12、对日常原始报销单据复核13、财务电子帐套数据的准确性14、各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报15、部门培训计划及培训总结16、对酒店运作及管理提出意见与建议任职资格：教育背景:会计、财务或相关专业大学本科以上学历。培训经历: 接受过经济法、税法、财经管理、通用财务软件知识等方面的培训。经 验: 3年以上星级酒店会计主管或总帐会计工作经验。技能技巧: 熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等方面的基础知识