公司费用报销管理制度3篇.docx

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1、公司费用报销管理制度3篇公司费用报销管理制度1公司费用报销制度1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。2、适用范围公司员工费用报销管理。3、职责1.1 客服部负责制度的制定；3. 2各部门负责按照制度执行。4、内容4.1费用报销审批权限：4. Ll公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权 由总经理审批。4. L 2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话） 或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。以上两种情况，财务部出纳必须

2、待总经理回来时，再将有关单据交给补签。4 . L 3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负 责签批。5 .L 4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩 后奏”。4. 2费用报销流程：4.1.1 当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本 部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。4. 2. 2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审 查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司 规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情 节严重的，必

3、须立即报至其部门经理及总经理。4.2. 3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经 理审批。4.2. 4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关 款项给受款人，并在费用报销单上签收。4.2. 5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。4. 3借款:4. 3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。4.3. 2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的 经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经 理报准后方可支付。4.4. 3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结

4、算清楚。4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。4. 3. 5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。4. 4重点费用有关规定：4. 4. 1工资:4.4.L1每月15日为职员薪资发放日。4.4.L2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后 入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。4. 4.1. 3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票 领取情况“上报财务。4.4.L4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签 批。4. 4. 2交际应酬费：4.4.2.1 一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客

5、送礼，应当掌握分 寸，发生金额在IOO元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/ 餐次的，必须先获总经理的批准。4. 4. 2. 2 一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的， 必须有证明人签字。4. 4. 2. 3 一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。4. 4.2.4市内交通费：(1)因公事外出的、车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。(2)交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主;4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门 经理同意方可。4.5费用报销的有关规定：4.5.1 每次报销费用，必须在事项结束起3

6、日内，特殊情况一周内完成，过 期财务可不予报销。4.5. 2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求 如下：4. 5. 2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。4. 5. 2. 3所属部门按受款人所在部门的名称填写：4. 5. 2. 4填报日期按填写当日的日期填写：4. 5. 2. 5附件张数按所附单据数量填写：4.5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：4.5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；4. 5. 2. 8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明 人的签名；4. 5. 3

7、如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。4.5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法 取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。4.5.5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承担。4.5.6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。4. 6关于办公用品的采购及维修：4. 6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进 行审核汇总，上报总经理审批。4.6. 2客服部根据审批采购计划，填写“借款单”，到财务借备用金采购。4.6. 3所采购的物品必须统一保管，领用物品

8、时填写领用表。4.6.4办公设备的维修，要求事先巾请到客服部备案，由客服部负责，请专 人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。5、其它5.1 本规定由客服部制订并归口管理；5.2 本规定将会根据公司实际情况随时修订；5. 3本规定自签发之日起实施。厦门博赞教育服务有限公司12月3日公司费用报销管理制度2L总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效 率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公 司资料的丢失及浪费。2适用范围：本公司所有员工均属之3 .定义：3.1快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。（销售仪

9、器和销售试剂的发货除外）4 .组织与职责：4.1 ：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。4.2 ：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。4.3 ：各部门:递。4.4 ：各部门负责对本部门的快递费进行管控。5 .流程图：（略）6 .执行说明：6. 1快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快7. L 1快递的接收7.1. 1.1值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及 时通知转交 给相关部门人员。7.1.1. 2物品接收人要在邮件快递签收登记表上签字接收，以备查验 核对。6. 1.1.3除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否 接受，同意的可指

10、定委托人代为签收。原则上各部门人员应代收。6.1.2快递 的寄发6. 1.2. 1因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须 到物流部填写邮件快递寄发登记表进行登记，经部门负责人审批后交物流 部，由物流部联系快递公司统一发送。各（需求部门于每日16:30前送至 物流部）6.1. 2. 2未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可 拒接受 理，对于不合格的件退回发件人。6.L2.3快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件 人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低 成本完成寄件。能以普通邮寄处理的不选择快 递。6. 1.2.4各需求人员

11、必须在邮件快递寄发登记表上详细注明收件人姓 名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如 资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不 按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负 责人处理。6. 1.2. 5填写快递单：用正楷字清晰填写收件方和寄件方详细资料（地址、 收件人、联系电话、邮编等）。7.寄件相关规定：7.1.1物件分类：A类：紧急件；B类：贵重件（如票据、证件、贵重配 件或 物品等）类：普通件（如资料、文件、普通配件等）类：；C ； D普通 信函、贺卡等。7.1. 2快递公司选择参照表序号1 2寄件类选

12、择快递公司型AB发 顺丰快递发EMS或顺丰快递3 4 C D发一般的快递公司邮政（发平信）（物流部将提供各快递公司的优势特点及价格，供参考选择）7.1.3 普通物品、公司样本、普通资料类原则上均选一般的快递 公司（非 顺丰快递），若是特急件贵重配件或物品，方可选顺丰 快递等邮寄方式。7.1.4 严禁公费寄私人物品，一经发现按该单快递费的10倍处罚。7.1.5 为便于寄回公司物品损坏时的索赔，外派人员必须选择有资质能出 具发票的快递物流公司。7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发出之日起 将不再支付快递公司到付付款，公司任何人不得选择到 付付款方式，否则造成 的耽误损失由

13、经办人承担。7.1.7 如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试齐D产生 的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用核算。8执行时间：凡以往发文与不一致的，以为准邮件快递收发管理制 度从下发之日起执行。公司费用报销管理制度3一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。三、出差管理1、员工因公出差，必须填写出差报告和员工外勤单，经部门经理 同意后，报市场总监批准（可电话确认）。2、员工出差结束三日内必须完成出差报告的出差总结部分。四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发

14、生的必要的合理费 用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车， 但需在票据上注明起始地点和原因。5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私 话、餐费、洗衣费等费用）。6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报 实销。7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费， 实报实销。五、备用

15、金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额 度根据实际城要确定，由总经理签批。2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊 情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超 一个月。3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成 冲销，在此之前不允许再借支备用金。六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、 金额不符、重复报销，一律退回业务人员。3、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单A、填写内容按照差旅费报销单单上的要求填写。B、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各 类面额票据的张数和总金额。费用报销单A、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的 办公、餐费等（不含差旅费）。B、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。 或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。C、充抵票据与正式发票分别张贴。不能