表格模板-外商投资企业和外国企业所得税年度申报表A类 精品.XLS

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1、精品资料网（http:/）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座附件1中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）纳税人识别号：征收管理码：纳税年度：自年 月 日至年 月 日金额单位：人民币元企业名称港澳台邮政编码电话号码地址开始生产、经营日期经济类型代码及名称经济行业代码及名称 开始获利年度银行名称及帐号项目帐载金额依法申报金额备注收入额的计算1、主营业务收入扣除额的计算2、主营业务成本3、主营业务税金及附加4、营业费用5、管理费用6、财务费用应纳税所得额的计算7、主营业务利润（亏损）额 7=1-2-38、其他业务利润（亏损）额9、营业外收支净额10、其他损益净额11、利

2、润（亏损）总额 11=7+8+9+10-4-5-612、其他应税项目调增（减）额13、按规定可弥补的以前年度亏损额14、应纳税所得额 14=11+12-1315、技术开发费税前加成扣除16、实际应纳税所得额 16=14-15=0应纳企业所得税额的计算17、适用税率（30%、24%、15%）18、应纳企业所得税额 18=16*1719、实际征收率（%）20、实际应纳企业所得税额20=16*1921、减（免）企业所得税额 21=18-20应纳地方所得税额的计算22、适用税率（3%）23、应纳地方所得税额 23=16*2224、实际征收率（%）25、实际应纳地方所得税额 24=16*2426、减（免

3、）地方所得税额 26=23-25应补（退）所得税额的计算27、实际应纳所得税额 27=20+2528、境外应补所得税额29、境内外实际应纳所得税额29=27+2830、政策性抵免所得税额31、扣除政策性抵免所得税额后实际应纳所得税额31=29-30=032、全年已预缴企业所得税额33、全年已预缴地方所得税额34、实际应补（退）所得税额34=31-32-3335、以前年度损益应补（退）企业所得税36、以前年度损益应补（退）地方所得税37、全年实际应补（退）所得税合计37=34+35+36声明谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。声明人签字：会计主管人签字：代理申报人签字：企业盖章：填表日期：税务机关收到日期：接收人：税务机关盖章：国家税务总局监制