内控手册-21.2 内部物流管理.docx

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1、21.2内部物流管理1.1 概述规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参 股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关内部物流管理相关工作，涉及公司内 部物流的管理和调拨，确保公司内部物流能够高效、有序、合规，满足公司业务的需求。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度内部物流管理制度。1.4 职责分工物流部：负责会同销售部及采购部编制内部物流实施计划，选择合适的运输方式，监督货物 运输过程，发生运输意外事故后，负责与保险公司就赔付问题进行商讨，并妥善处理因货物毁损 导致的其他事宜，负责与收货方定期核对物流台

2、帐等工作。1.5 流程图21.内部物流管理物流部相关业务部门选择合适的运输 方式监督货物运输建程与保险公司就事 故赔付商讨并妥 善处理其他后果，否.1.6控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别121. 2-CT1确保内部物流满足生产运营需求经营效率目标221. 2-CT2确保内部物流资源得到充分合理运用经营效率目标321. 2-CT3确保货物安全及时达到目的地经营效率目标1.7控制矩阵会计报表认定风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；

3、5表达和披露会计报表 项目1234521.2-Rl内部物流计划制定 不及时不合理，影 响正常生产运营21.2-CTl21.2-CAl物流部依据公司生产经营计划，会同 销售部及采购部共同编制公司内部物 流实施计划，由物流部负责人及相关 业务部门负责人共同签字审批编制/ 审批预防型内部物 流管理 制度内部物 流计划 书21.2-R2内部物流未经授 权，物流被滥用， 导致公司资源浪费21.2-CT221.2-CA2内部物流计划的制定、实施必须经物 流部负责人签字审批后方可生效编制/ 审批预防型内部物 流管理 制度内部物 流项目 审批表21.2-CTl21.2-CA3物流部应与物流车队保持良好沟通，

4、实时了解货品的运输情况，确保货品 按照原定路线及时运抵目的地，并按 照约定的到货时间与收货方确认到货 情况预防型内部物 流管理 制度货物到 货清单风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹会计报表认定1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露12345会计报表 项目21.2-R3运输方式选择不合 理，造成成本浪费21.2-CT221.2-CA4内部物流计划制定过程中，需充分考 虑货品性能、运输要求等，选择最合 适的物流运输方式，保证货品安全的 同时有效进行成本控制预防型内部物 流管理

5、制度物流方 式选择 报告书21.2-R4运输过程中发生的 车辆及人员意外、 安全事故，造成公 司重大损失21.2-CT321.2-CA5与保险公司就人为、意外事故责任的 鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢 失、损毁赔付责任，人员车辆意外事 故赔付责任等进行明确界定并规定赔 偿金额预防型内部物 流管理 制度保险合 同21.2-R5因自然灾害等非人 为因素影响物流计 划的执行21.2-CT321.2-CA6子公司之间设置有效的信息沟通机制 并明确信息沟通责任人，发生意外情 况无法按照预期完成物流运输计划时 及时调整生产经营计划，尽量将损失 控制到最小预防型内部物 流管理 制度物流应 急预案21.2-

6、CT321.2-CA5与保险公司就人为、意外事故责任的 鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢预防型内部物 流管理保险合 同风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹会计报表认定1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露12345会计报表 项目失、损毁赔付责任，人员车辆意外事 故赔付责任等进行明确界定并规定赔 偿金额制度21.2-R6运输过程中司机监 守自盗，造成公司 货物丢失风险21.2-CT321.2-CA5与保险公司就人为、意外事故责任的 鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢 失、损毁赔付

7、责任，人员车辆意外事 故赔付责任等进行明确界定并规定赔 偿金额预防型内部物 流管理 制度保险合 同21.2-CT321.2-CA6人力资源部门配合物流部对车队司机 进行背景调查，聘用素质过硬、信用 良好的人员预防型内部物 流管理 制度人员背 景调查 表21.2-R7运输过程中货物保 管不善，导致货物 损毁，造成损失21.2-CT321.2-CA5与保险公司就人为、意外事故责任的 鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢 失、损毁赔付责任，人员车辆意外事 故赔付责任等进行明确界定并规定赔 偿金额预防型内部物 流管理 制度保险合 同会计报表认定风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键

8、控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露会计报表 项目1234521.2-CT321.2-CA6人力资源部门配合物流部对车队司机 进行背景调查，聘用素质过硬、信用 良好的人员预防型内部物 流管理 制度人员背 景调查 表21.2-R8配送不及时，影响 生产运营21.2-CT321.2-CA3物流部应与物流车队保持良好沟通， 实时了解货品的运输情况，确保货品 按照原定路线及时运抵目的地，并按 照约定的到货时间与收货方确认到货 情况预防型内部物 流管理 制度货物到 货清单21.2-R9货物抵达后，货物 交接确

9、认不完整， 造成纠纷21.2-CT321.2-CA7发货方应及时与收货方确认物品验收 情况，设立物品验收台帐并由双方经 办人、负责人签字确认。对于物品损 耗、丢失情况及时沟通并纳入台帐定 期核对确认预防型内部物 流管理 制度物品验 收台帐风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹会计报表认定1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露12345会计报表 项目21.2-RlO发货与收货子公司 间未定期进行台帐 的核对，可能造成 公司对运输过程中 货品的损耗、丢失 情况掌握不明确21.2-CT321.2-CA7发货方应及时与收货方确认物品验收 情况，设立物品验收台帐并由双方经 办人、负责人签字确认。对于物品损 耗、丢失情况及时沟通并纳入台帐定 期核对确认预防型内部物 流管理 制度发货清 单、物品 验收台 帐