医院十五内部审计工作发展规划.docx

《医院十五内部审计工作发展规划.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《医院十五内部审计工作发展规划.docx（4页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、医院十五内部审计工作发展规划近日，医院召开专题会，专题研究讨论医院“十四五” (2021-2025)内部审计工作发展规划。会议要求，加强 前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局，高标准高质量编制 内部审计“十四五”规划，确保规划更加符合时代要求、更 加顺应医院发展规律、更加体现内部审计人员的意愿，为医 院深化改革和医院高质量发展贡献审计力量。一、“十四五”医院内部审计发展规划目标。会议明确：“十四五”期间，医院内部审计工作要准确 把握定位，创新工作思路与方法，落实审计统筹与融合，强 化审计质量管理，严格落实审计目标，要实现从以传统的真 实性、合规性为导向的财务审计向以现代内部控制和风险管 理为导向

2、的管理审计转型与发展，建立和完善与现代医院制 度相适应的内部审计运行机制，全面提升内部审计工作层次 和水平，推动内部审计工作高质量发展。二、“十三五”内部审计发展规划执行情况。(一)独立设置部门，明确职能职责。根据新时代审计 工作发展要求，医院独立设置审计部，配备相应的审计力量, 开展医院的经济活动审计和建设项目造价工作，依法履行内 部审计监督职责，充分发挥了职能作用。（二）完善内审制度，强化规范管理。审计部修订了部 门职能职责，制订完善基建维修工程项目审计实施办法、跟 踪审计实施办法、委托社会中介审计管理办法、经济合同管 理等制度及工作流程，督促医院相关部门及时修订车辆停 放管理办法车辆及驾

3、驶员管理办法等制度。（三）依法履行职责，服务医院发展。审计部累计开展 财务收支、预决算、采购等财务审计X项，资金总额为X万 元；开展基建维修项目审计X项，送审金额X万元，审定金 额X万元，审减金额X万元，审减率7. 37%；审查经济合同 金额IOO万元以上的经济合同55个，金额X万元。三、“十四五”内部审计具体目标。（一）建立审计委员会，加强工作领导。完善医院党委 领导下的审计委员会体制，增强内审工作权威性，提升内部 审计监督实效性，推进审计监督全覆盖，推动审计结果运用。（二）完善制度体系，促进规范管理。持续推进内部审 计制度建设，建立健全医院管理制度，涵盖医院财务收支、 内部控制、审计质量管

4、理、审计整改与结果利用等管理办法 及相应工作流程图，逐步完善内部审计制度体系。（三）严格依法审计，实施监督全覆盖。开展以财务收 支、预算执行审计为基础，以内部控制评价和效益审计为重 点的项目审计。做到应审尽审，消除盲区，实现监督全覆盖。（四）重视审计整改，强化结果运用。审计部要加大审 计问题整改监督力度，强化审计结果运用层次水平，有效推 进整改，完善相关制度，补齐内部管理短板，发挥审计价值 功效。（五）加强队伍建设，提升内审水平。加强审计队伍建 设，建立一支职业化、学习型的审计队伍；抓审计信息化建 设，提升审计质效；加强交流宣传，促进内审工作融合发展。四、实现“十四五”发展规划保障措施。（一）

5、强化党对审计工作的领导。限期完成商组织人事 部提出医院审计委员会人员构成及工作职责方案报医院党 委会决议后实施。（二）跟踪重大政策落实审计。根据党中央重大决策部 署和医院重大项目安排，将继续开展精准扶贫政策落实和经 费使用、“医联体”工作等国家重大政策落实情况审计。（三）开展绩效分配项目审计。围绕医院收入完整、支 出规范、资金使用、资产管理、债权债务管理、预算执行基 本事项，选择12个重点项目开展绩效分配进行审计，力 争五年内将所有的重点事项审计完毕。（四）开展基建维修项目审计。重点做好XX项目的审 计工作的前提下，围绕工程设计、招标、合同审签、执行、 变更、竣工结算等环节的审计，规范投资管理、提高投资使 用效益，实现建设资金的合理配置。（五）开展内部控制评价审计。围绕内部控制制度的有 效性和科学性，定期开展医院内部控制活动审计与评价，提 出完善机制运行建议，进一步提升制度执行力，提高医院内 部控制审计的质量和水平。（六）开展专项经济活动审计。围绕医院招标采购、经 济合同执行、设备运行效益等开展相关专项经济活动审计。