内部审计报告编写指南全套.docx

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内部审计报告编写指南全套1.审计报告的过程矩阵/Audit Report Process Matrix :草拟评论草拟报告向客户 提供报 告草案修改审 计报告发布 最终 审计 报告跟踪性 /后续 审计复核文件形成审计取得客根据审将审记录和的审计发结论，复户对事计单位计报复核审现，评论核审计发实、环的反应告报计发现和建议，现、评论境、实质决定修送到的解决审批，和 提出解决 方案和建议，审批并编 写报告和重要 性的同JS改审计 报告或 维持原 样。有关 人员方法。时审计期间外勤工作外勤工收到反经审报送报间定期完成日两周之 内作日后第15工作日馈后一周内计总 监复 核后 立即 进行告后半 年内编审计小组审计小组审计小审计小项目审计小制 人负责人负责人组负责 人组负责 人经理/ 项目 总负 责人组负责 人复项目经理项目经理项目经项目经审计项目经核 人/项目总 负责人/项目总 负责人理/项目 总负责 人理/项目 总负责 人总监理/项 目总负 责人内审计发现根据审计客户的根据客向审审计工容明细和审发现和审评论和户反应计委作底稿文计建议工计建议编反应修订审员会件作表写报告草计报告和相案关单位提交审计报告