XX贸易公司资金管理制度.docx

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1、资金管理制度第一条 为加强对公司资金的监督与管理,加速资金的周转与循环,合理安排资金流向， 保证资金安全，特制定本制度。第二条资金管理的原则：(I)公司所有资金收支必须纳入财务预算(2)坚持“以收定支、量入为出”的原则(3)各项资金收支必须遵守国家法律法规及公司管理制度的规定。第三条资金收入管理1. 资金收入主要包括销售业务收入及其他收入。2. 各项活动的收入应及时汇至公司、子公司和维修公司的账户上。山谷蓝公司的收入(包括总部和非子公司的办事处)统一汇至总部山谷蓝公司账户上， 泰科曼公司的收入(包括总部和非子公司的办事处)统一汇至总部泰科曼公司账户上；各办 事处不得私自留存。子公司的直销医院的

2、货款汇至子公司账户上，其他收入汇至总公司账户上。维修公司的收入统一汇至维修公司的账户上，办事处不得私自留存维修收入。3. 处置固定资产收入及其他收入应及时交至财务部，各单位不得私自设立小金库。第四条资金支出管理：1 .资金支出主要包括：(1) 采购成本支出(2) 固定资产购置支出(3) 工资、奖金、福利支出(4) 销售费用支出(5) 市场费用支出(6) 管理费用支出(7) 财务费用支出(8) 其他支出2 .资金支出遵循“先审批，后支付”的原则，公司一切资金支出活动都要履行相关审批手续，不得在审批手续不全的情况下对外支付款项。3 .资金支出的审批：(1)预算内资金的审批办法：公司2000元以下预

3、算内资金的审批办法如下表：费用项目申请人产品 经理市场 总监山谷蓝客 户部经理VIP客户 部经理地区 经理销售 总监人事行 政总监商务 经理财务 经理财务 总监总经理市场费用全国性市场费用产品经理审批地区性市场费用区域产品专员或地区经 理审核审批会签市场部个人费用区域产品专员审批审核产品专员审批产品经理审批市场总监审批销售费用地区性公关费用地区经理审批山谷蓝客户部费用山谷蓝客户部经理审批VIP客户部费用VIP客户部经理会签审批销售部个人费用/交际应 酬费山谷蓝高级客户经理审批审核VIP高级客户经理审批审核渠道代表审批地区经理审批销售总监审批地区公用费用地区经理审批管理费用办公用品总部前台/销售

4、助理审批固定资产及耐耗品部门经理/地区经理审批采购款项采购管理员审核审核审核审批工资、奖金人事行政专员审核审核审批房租、物业、保险、福利、 招聘、培训人事行政专员审批税款财务经理审核审批通讯费、银行手续费在规定的统一标准之内执行，其他支出由部门总监审批支付智建领航者公司2000元以上支出均须经总经理审批。(2)公司预算外资金须由直属总监审核，再由财务总监审核后交总经理审批后方可支付。第五条 财务部每月应出具资金收支情况统计表，按照资金收入项目与资金支出项目分别统计, 并对资金的收付情况作出分析，交总经理审阅。附：资金收支表公司：山谷蓝/泰科曼月份:资金收入：1.销售业务收入渠道销售收 入大客户/VIP 销售收入合计其中：以前年度应收账款 收回北京上海广州沈阳华北东北武汉杭州2.其他收入资金收入合计资金支出：1.采购成本支出2.固定资产购置支出3.全公司工资、保险、福利支出4.销售费用支出5.市场费用支出6.管理费用支出7.财务费用支出8.其他支出资金支出合计