银行有价单证和重要空白凭证管理办法.docx

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1、银行有价单证和重要空白凭证管理办法（节选）第二章有价单证的管理笫五条.有价单证是指本行持有及待发行的印有固定面额的特定凭证，包括政府债券、金融债券、代理发行的各类债券、定期存单、定额汇票、定额本票、己贴现的银行承兑汇票、代签发的银行承兑汇票以及印有固定面值金额的其他有价单证等（已贴现的银行承兑汇票、已质押的定期存单、代签发的银行承兑汇票另行说明）。笫七条有价单证的保管。（一）有价单证实行“证、账分管”原则，由会计管账，出纳管证。需要加签印章的有价单证，要严格执行“证、印分管:（二）有价单证视同现金入库管理，实行从现金管理（分）中心到网点柜员物品箱的分级管理。（三）出纳应做好有价单证的登记和保管

2、工作，设置有价单证保管登记簿，对有价单证的调运、保管、发出以及销毁作好登记（业务系统已有登记簿登记的，可不设置手工登记簿）。（四）有价单证全部纳入柜员物品箱进行管理，柜员物品箱上缴必须经监箱柜员清点核实后入箱保管；营业结束后物品箱统一押送入库保管。有价单证保管人员变动时应及时办理交接手续，交接必须在录像监控下进行。第三章重要空白凭证的管理第十三条本办法所称重要空白凭证是指无面额的经我行或单位填写金额并经签章后即具有法律效力或支付效力的空白凭证，包括机构内重要空白凭证和第三方重要空白凭证。（一）机构内重要空白凭证是指由我行统一对外订购或向指定的印刷厂申请印制的重要空白凭证，是我行凭以办理收付款项

3、等业务的重要书面凭据，包括存单、存折、银行卡、支票、汇票、资信证明书、网银认证介质（含USBKEY.动态令牌）等。（二）第三方重要空白凭证是指我行从金融同业机构处购买或由代理业务合作单位提供的视同重要空白凭证管理的凭证，管理方式表现为在数据大集中系统内建账管理，包括他行支票、他行电汇凭证、罚款收据、行政事业性收费统一票据、保险业务专用发票等。第十四条重要空白凭证的保管（一）重要空白凭证应视同现金保管，在营业终了统一入库保管，并在业务系统设立登记簿登记重要空白凭证的保管和使用情况。（二）签发重要空白凭证时，必须做到“印、证”分管。（三）重要空白凭证全部纳入柜员的尾箱进行管理，柜员临时离岗时应将重

4、要空白凭证入箱（柜）加锁保管。柜员尾箱交接时必须由接箱柜员清点核实，并由监箱柜员负责监箱；营业终了时，应打印重要空白凭证清单，在监控范围内与后台柜员一起进行清点核对，核对无误后在清单上签章确认并入箱上锁，统一押送入库保管。（四）未纳入业务系统进行管理的重要空白凭证，应建立重要空白凭证保管登记簿，按重要空白凭证种类建立分户,详细记载重要空白凭证的种类、数量、起止号码、领入时间等内容，及时登记重要空白凭证的使用情况。（五）重要空白凭证保管人员变动时应及时办理交接手续，交接必须在监控范围内进行。第十六条重要空白凭证的出入库及调运管理（一）重要空白凭证的调运应视同现金调运，实行逐级调运，不得平级调剂。

5、必须双人操作，实施专车武装押运，并在录像监控下办理交接手续。（二）重要空白凭证的调运应视同现金调运，调入方应在上级现金管理（分）中心留存印鉴以备核对。留存印鉴为业务专用章，调入方应指定一名领取重要空白凭证的人员，并应保持相对稳定。（三）重要空白凭证一般由我行单证管理部门统一对外购买或指定地点印制后调入，部分重要空白凭证经总行设定后，可以由现金管理中心直接在其他单位调入。（四）重要空白凭证的领用实行层级管理，网点应向所属现金管理分中心申请上缴或领用，现金管理分中心应向所属现金管理中心申请上缴或领用，不得越级或平行调拨。（五）网点、现金管理分中心需要领用重要空白凭证时,由领用机构直接向现金管理（分

6、）中心在业务系统发出请领申请，现金管理（分）中心审批通过后办理重要空白凭证的调运工作。（六）正常情况下，下级只能在接到现金管理（分）中心通知后，才可以向现金管理（分）中心调出重要空白凭证；如下级有特殊情况需向现金管理（分）中心调出重要空白凭证时，必须得到现金管理（分）中心同意后方可作调出交易。（七）现金管理中心对调入的重要空白凭证，如发现重号、错号、跳号或有缺陷等问题，应将差错部分留查，不得向各现金管理分中心调出，并及时与领发单位和印刷厂联系处理。（八）现金管理分中心、网点对调入的重要空白凭证,如发现重号、错号、跳号或有缺陷等问题，应将差错部分留查，并及时与现金管理（分）中心联系处理。第十八条

7、重要空白凭证的注销、收回、作废（一）存折1、办理客户存折销户、换折或对未正式签发存折作废时，柜员需对存折进行剪角处理及加盖注销、换折或作废章,对存折进行剪角时，应剪去封底的右下角，并必须破坏存折的磁条信息。2、办理存折换折、销户后，如客户要求返还存折内页的，可以在保留存折底面后，将内页返还给客户，并在留存的底面上填写“已取存折内页”字样交客户签名确认。3、完成存折的换折或作废后，已更换或作废的存折应按柜员业务流水顺序放置。（二）存单1、办理客户存单销户、换单时，不需要剪角，只需在存单上加盖注销或换单章。对未正式签发的存单作废时，需要剪去存单右上角，但必须注意不得把票面号码剪掉。2、完成存单的换

8、单或作废后，已更换或作废的存单应按柜员业务流水顺序放置。（四）支票、汇票1、客户交回的空白支票、作废支票、空白（或未用退回）汇票，在作废时，必须剪角及加盖作废章，剪角时应剪右上角，但注意不能把票面号码剪掉。如客户遗失或销户时未将购买的重要空白凭证交回开户网点的，必须出具责任证明，证明应注明由此产生的一切法律、经济责任、经济损失，由领用单位（个人）负责。2、作废的支票、汇票装订保管参照存折、存单要求。3、我行购入他行支票如需作废的，要剪右上角，但注意不能把票面号码剪掉，装订保管参照存折、存单要求。如我行与他行有协议需交回他行的，则按相关协议处理。（五）其他重要空白凭证需要作废的重要空白凭证（网银

9、认证介质除外）统一剪右上角及加盖作废章，但注意不能把票面号码剪掉，作废的重要空白凭证装订保管参照存折、存单要求。如我行与委托方有协议需交回的或另行处理的，则按相关协议处理。第十九条重要空白凭证销毁（一）因机构撤并、业务变更、凭证改版等情况停用的重要空白凭证，网点必须自停用之日起5个工作日内按要求在系统执行相应交易处理后上缴至现金管理分中心。对于现金管理分中心能自行销毁的重要空白凭证，现金管理分中心应在调入停用重要空白凭证后的10个工作日内，对停用的重要空白凭证完成相应的交易处理。需由现金管理中心销毁的重要空白凭证，应由现金管理分中心在调入后5个工作日内上缴至现金管理中心，现金管理中心应在调入停

10、用重要空白凭证后的10个工作日内，对停用的重要空白凭证完成相应的交易处理。如遇特殊情况,各级机构上缴的期限可适当放宽。（二）需统一销毁的重要空白凭证，在现金管理（分）中心调入后的20个工作日内，根据会计部门或相关介质管理部门的要求，由现金管理（分）中心造具销毁清册，经分管领导审核签章确认后，对纳入数据大集中系统管理的重要空白凭证完成销毁交易处理（未纳入系统管理的重要空白凭证直接登记重要空白凭证登记簿）并出具销毁清单。停用的代理业务重要空白凭证，应按要求退回业务合作单位。（三）需统一销毁的重要空白凭证实物，应由审计员、部门（支行）分管领导指定会计人员共同核对实物、重要空白凭证登记表和销毁清单，报

11、部门（支行）分管领导批准后共同监销，并对销毁记录共同签字确认。销毁重要空白凭证登记表和销毁清单纳入会计档案资料永久保管。第四章其它管理规定第二十条实行查库制度（一）网点柜员尾箱：支行主管行长（行长助理）每季至少查库一次，网点负责人应至少每星期对有价单证及重要空白凭证进行清点检查，审计员至少每月检查一次；（二）现金管理（分）中心：支行营业部副经理至少对有价单证及重要空白凭证每月检查两次，审计员、支行行长（行长助理）每月至少对有价单证及重要空白凭证每月检查一次；（三）现金管理中心：出纳主管每月至少对有价单证及重要空白凭证每月检查两次，总行会计结算部主管总经理每且至少检查一次，总行主管行长每季度至少检查一次,总行行长每年至少对有价单证及重要空白凭证检查一次,总行内审部应对现金管理中心不定期进行查库；第二十三条涉及重要空白凭证及有价单证的各种登记簿、出入库凭证、领用凭证、销毁清单等都应作为会计档案妥善保管。