学院进一步加强“小金库”防治工作方案.docx

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1、学院进一步加强叼金库”防治工作方案为进一步严肃财经纪律，贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅关于全面构建小金库防治长效机制的意见文件精神，深入贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府三十条，坚决杜绝和预防“小金库问题的发生，根据省教育厅关于进一步加强“小金库防治工作实施方案的通知文件要求,现就做好我校小金库专项整治工作通知如下：一、组织领导和工作职责小金库防治工作在学校党委统一领导下组织实施。学校成立由刘学忠校长为组长，副校长杨成升、纪委书记黄志传为副组长，纪委监察室、办公室、组织部、审计处、财务处等相关部门为成员单位的“小金库专项防治工作组，负责指导和协调全校范围内“小金库治理工作。工作组下设办公

2、室，办公室设在财务处，负责全校“小金库治理的日常组织协调工作。各二级单位党政负责人对本部门“小金库专项治理工作负责。学校将组织专门力量开展重点检查及整改落实工作，设立并公布举报电话、举报信箱，认真做好举报受理工作。二、专项整治的范围和内容全面梳理“小金库专项整治的部门和单位，深入查找预算、资产、政府采购、财务管理等方面存在的隐患和漏洞,切实做到核查单位全覆盖、核查内容无空白、核查线索不遗漏。（一）专项整治范围。学校各学院、各部门。（二）专项整治内容。截止全面排查情况统计表填报日（10月25日），各学院、各部门违反法律法规和其他相关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各类资金、有价证券及其形

3、成的资产，均纳入整治内容。具体包括：1 .违规收费、罚款及摊派设立“小金库；2 .用资产处置、出租收入设立“小金库；3 .以会议费、劳务费、培训费、咨询费等名义套取资金设立小金库；4 .经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库；5 .虚列支出转出资金设立“小金库；6 .以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库；7 .上下级单位之间相互转移资金设立“小金库；8 .其他违法违规违纪设立的小金库。三、专项整治方法和步骤此次专项整治采取自查自纠和重点检查相结合的方式,分四个阶段进行。（一）自查自纠阶段（10月23日至25日）1 .各学院、各部门对照“小金库的八种情形认真自查，对自查发现的“小金库问题，主动

4、上报并立即纠正。同时根据自查自纠情况，填写*学院“小金库防治工作承诺书（见附件1,简称承诺书）、*学院“小金库全面排查情况统计表（见附件2,简称统计表）和20XX年专项整治以来发现和查处“小金库情况表（见附件3,简称情况表）。2 .各学院、各部门将自查自纠结果，包括承诺书、统计表和情况表，经单位主要负责人签字、加盖公章，并在单位公示后，于10月25日前报财务处综合科（电话XXXXXx）,同时将材料的电子文档以单位名称+小金库发送至XXXXXXXO3 .财务处将各单位上报的小金库专项整治材料进行全面梳理核查，并将审核后的专项整治自查自纠材料汇总，形成学校的总结材料报教育厅。（二）公示承诺阶段（1

5、0月26日至28日）学校在校园网上公布各学院、各部门自查自纠情况，接受群众监督。公示时间不少于3天。（三）重点抽查阶段（10月29日）在自查自纠的基础上，结合专项整治工作要求，学校成立由纪检监察、审计、财务等部门组成的小组将对群众举报线索，20xx年专项整治以来发现和查处小金库的单位，以及“小金库问题频发和易发单位进行重点抽查，同时接受上级部门的监督检查。对检查中发现的组织领导不到位、全面排查不到位、整改落实不到位，以及瞒报漏报小金库等问题，依法依规严肃处理。（内部检查工作组分组及检查内容详见附件4和5）（四）整改落实阶段（10月30日-11月30日）学校将对“小金库专项整治工作中发现的问题，

6、制定整改措施并认真落实，追究有关人员责任，将小金库问题及整改落实情况上报。同时深入分析问题产生原因，完善财经管理制度，建立健全防治小金库的长效机制。四、组织实施1 .加强领导。学校治理小金库工作领导小组负责此次专项整治工作，领导小组办公室（财务处）组织实施。领导小组各成员单位要高度重视此次“小金库专项整治工作，迅速行动，各负其责，切实把此次小金库专项整治工作抓实抓好。2 .严肃执纪问责。自查自纠小金库为零的单位，如果在今后“小金库日常监督检查、巡视（巡察）、纪委（监委）执纪审查、财政和审计监督检查中发现设立“小金库问题的,要严格问责。查实的“小金库资金一律收缴财政，发放给个人的一律予以追缴。3

7、 .建立长效机制。学校要进一步建立健全制度，堵塞制度漏洞，着力构建防治“小金库问题的长效机制。要将“小金库整治工作与，两个责任，考核挂钩，与业务建设及内部控制制度建设相结合，与贯彻落实省财政厅等六部门下发的关于进一步加强防治“小金库长效机制建设的通知和省委教育工委、省教育厅关于建立完善防治“小金库长效机制建设的通知相结合，严肃财经纪律，严格财务管理，把预算防控、资产管控、账户监管、信息公开和承诺考核等防治小金库措施落到实处，建立全方位的管控体系。4 .高度重视，狠抓落实。开展“小金库专项整治工作是坚持从严治党、强化作风建设、确保两学一做取得实效的重要举措，是严肃财经纪律、严格财务管理的需要。各

8、学院、各部门要充分认识“小金库治理工作的重要性和严肃性，严格按照省教育厅关于进一步加强小金库防治工作的实施方案要求，扎实做好我校“小金库专项整治工作，务求取得实效。附件1：“小金库”防治工作承诺书为深入贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅关于全面构建小金库防治长效机制的意见，进一步巩固深化小金库”专项整治成果，切实解决小金库防治难点问题，本单位按照要求开展了“小金库”自查工作。现郑重承诺如下:一、严格按照要求，全面开展了本单位小金库自查工作。二、经过全面排查，本单位已无任何形式的“小金库存在。三、本单位保证今后不设立任何形式的“小金库。本人对上述承诺事项负责。单位主要负责人签字：（公章）20年月日

9、附件2“小金库”全面排查情况统计表单位：元、个填报单位（公章）：行次项目金额个数备注全面排查基本情况1单位户数2发现存在“小金库”单位户数二发现“小金库”及纠正情况1发现“小金库”个数及金额2纠正处理“小金库”个数及纠正金额三截至填报日“小金库”资金来源合计1财政拨款2政府性基金收入3专项收入4行政事业性收费收入5罚没收入6国有资本经营收入7国有资源（资产）有偿使用收入8资产处置收入9资产出租收入10经营收入11利息收入12捐赠收入13附属单位上缴收入14其他四截至填报日“小金库”资金支出合计1弥补经费2购建资产支出3发放奖金、津补贴、福利等支出4接待宴请、公款旅游支出5礼品礼金支出6私分7其

10、他五截至填报日“小金库”资金滚存余额和资产原值1现金2银行存款3有价证券4固定资产原值5股权和债权6其他六发现“小金库”整改情况附表320xx年专项整治以来发现和查处“小金库”情况表序号-单位名称-单位性质单位层级“小金库”设立时间“小金库”查处时间“小金库”涉及金额发现形式资金处理情况处理处分情况一是否公开曝光备注单位自查发现重点检查发现纪委1监委,执纪审查发现巡视藉发现财政和审计监督发现-其他合计已上缴财政金额已补缴税款金额已追回违规支出金额已退还单位金额、已纳入单位账内核算金额合计-行政处分人数党纪处分人数移交司法机关处理人数12345678910填报单位（公章）：填表人:联填表日期:单

11、位：万元、人部门（单位）主要负责人:系电话：注：1.此表由各部门（单位）填写，财政部门负责收集汇总；2 .填写内容为自2016年4月开展专项整治以来发现的“小金库”问题，逐个填列；3 .单位性质按照行政、事业、国有企业、社团、其他填列；4 .单位层级，按照最高层级作为一级预算单位，以此类推；5 .涉及人员处理处分情况，请在备注栏（或另附纸）详细描述。附件4：内部检查工作组分组情况表第一组第二组组长：组长：成员：成员：检查内容：对可能隐匿截留的行政事业类收费收入、捐赠收入、国有资产出租收入、国有资产处置收入、以及虚列套取资金的培训费、会议费支出事项进行检查（单笔支出在1万元以）O检查内容：对对可

12、能隐匿截留的服务类收费收入项目、代收代支项目、其它收入项目，以及虚列套取资金的招待费、租赁费支出事项进行检查（单笔支出在1万元以上）。附件5：“小金库”自查内容表一级项目明细项目形成小金库常见手法行政事业性收费收入普通话报名考试费与相关培训合并收取,只向财务部门交纳报名考试费，其余截留英语等级考试报名考试费计算机等级考试报名考试费计算机水平考试报名考试费英语四、六级考试费英语专四、专八考试费专升本考试费对口招生考试费国有资产出租使用收入房屋租赁收入隐匿截留，或在关联单位列支体育场馆等场地使用费收入艺术场馆、服装租赁费国有资产处置收入非公开处置的固定资产残值收入隐匿不交，或截留少交低值易耗品处置收入无形资产转让收入捐赠收入捐赠收入隐匿不交，或截留少交服务性收费收入服务性培训费隐匿不交，或截留少交上机服务费电子阅览室服务费数据查新服务费试验设备使用费琴房开放收入校园网网络信息费洗浴开水费代收代支项目学生购电费隐匿不交，或截留少交学生购水费教材费