附件7：宁南县移民工程项目经理部材料核销管理办法.docx

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1、宁南县移民工程项目经理部材料核销管理办法第一章总则第一条为进一步降低经理部物资材料的消耗，保障施工质量及进度、降低施工成本，防止材料流失，规避材料领用与生产环节中的风险，依照公司、水电公司材料核销管理办法，结合经理部的实际情况，特制定本办法。第二条本办法的编制依据1 .宁南县松新南片区迁建集镇设计-采购-施工（EPC）总承包合同文件。2 .宁南县白鹤滩迁建集镇设计-采购-施工（EPC）总承包合同文件。3 .白鹤滩水电站会东县移民工程水利类项目设计-采购-施工（EPe）总承包合同文件。4 .水电四局宁南县移民工程项目经理部物资管理办法。第三条本办法适用于经理部内部单位和协作单位材料领用、调拨的核

2、销工作。第四条物资材料的核销工作分别由经营物资部、技术质量负责，相关部门配合。第二章物资材料的核销分工及职责第五条在项目经理的领导下，由分管设备物资的副经理主抓材料核销工作，由经营物资部牵头，技术质量部、综合财务部、各项目部配合，共同完成。第六条经营物资部职责（物资设备）1 .负责经理部物资材料的盘库，组织人员对项目部代管施工主材进行盘点，对协作单位编制的盘库报表进行审核。2 .做好经理部施工主材的调拨工作，建立健全施工主材的收支台帐和报表。3 .做好施工主材月收、支、存报表，为每月的经济结算和材料核销提供依据。4 .负责施工主材季度、半年度、年度及竣工对上核销工作。5 .编制汇总核销报告。6

3、 .定期或不定期的核查施工材料的使用情况，对现场施工中材料的浪费、盗窃、损坏、流失情况进行调查处理。7 .负责钢筋、砂石骨料、外加剂及胶凝材料、硅等的核销。8 .根据核销结果，需要对定额单耗进行调整时（确定实际单耗）由经营物资部牵头，相关部门配合。第七条技术质量部职责1参与协作单位成品、半成品施工主材盘点工作，对成品、半成品盘点数量签认，为核销提供依据。9 .负责对施工主材需求计划上报及对材料使用计划的审核。10 对协作单位已完成项目工程量、已干未结工程量、未完成部分工程量进行审核与确认。11 对变更项目材料计划和完成工程量进行审核与确认。12 负责提供经监理工程师或业主确认爆破设计及混凝土配

4、合比。13 审核支护、基础灌浆施工单位的已完工程量、已干未结工程量、未完成部分工程量进行审核与确认。14 负责提供经监理工程师或业主确认的基础灌浆设计变更项目的单耗。15 协助经营物资部对材料超欠耗原因调查、分析。第八条经营物资部经营职责（经营合同）1 .参与经理部协作单位代管施工主材、半成品的盘库工作,对协作单位编制的盘库报表审核。2 .负责协助施工主材核销。3 .协助完成新增（变更）项目材料单耗的核定。4 .负责协作单位和项目部材料超欠耗的结算及扣款工作，并协助经营物资部对材料超欠耗原因调查、分析。5 .负责提供施工主材合同清单代码、项目名称、当期结算工程量（包括当期完成工程量和前期已干未

5、结工程量）、当期已干未结工程量、至当期累计已干未结工程量、合同预算单耗。第九条综合财务部职责1参与经理部协作单位代管施工主材的盘库工作，对协作单位编制的盘库报表审核。6 .负责对协作单位、项目部领用材料的扣款工作。第十条协作单位、项目部职责1建立健全拌和楼出机口腔数据库，生产废料数据资料，为核销工作提供基础数据。7 .灌浆施工单位编制水泥用量的收支存报表，真实反映实耗量。8 .各单位按月分别提交已完工程量、已干未结工程量、未完工程量材料用量，作为核销的基础数据。9 .做好经理部施工主材的调拨工作，建立健全施工主材的收支台帐和报表。10 配合经营物资部做好材料核销相关工作。第三章材料核销第十一条

6、核销依据1 .经监理、业主审定的当期已完工程量、累计完成工程量。2 .当期已干未结工程量、累计已干未结工程量。3 .工程施工承包合同文件及经监理、业主审定的（专）供材料定额单耗；实际施工中使用经监理审核认可的实际单耗（实际耗量据此计算）。4 .经监理审批并报业主备案的施工材料单耗及混凝土配和比。5 .经理部审定的（专）供材料实际供应量。6 .经理部审定的各项（专）供材料需求总量。7 .施工合同及技术图纸。8 .生产过程中非自身原因造成、且经监理签认的废料。第十二条材料的核销范围经理部供应的散装水泥、砂石骨料、减水剂、型材、硅、钢筋等施工材料。第十三条核销方法1 .依据经理部当期完成的工程量、前

7、期已干未结工程量（本期结算）和材料单位定额耗量分别计算出当期完成工程量和前期已干未结工程量（本期结算）的理论消耗量，作为当期结算工程量材料理论耗量总和；2 .项目当期完成的工程量与前期已干未结工程量（本期结算）的实际消耗量，是指施工单位实际消耗总量以其仓库收入和核销时段期末的实际盘点数计算：实际消耗量二期初盘库库存+本期领用量一期末盘库库存3 .计算出的超欠耗率最终与合同要求的超欠耗率进行对比，对超欠耗情况进行分析，编制核销报告。4 .协作单位和项目部按月编制完成工程量报表，经监管单位及相关部门审核。5 .经营物资部审核主要材料领用量和其库存量，核定实际消耗量。6 .以实际消耗量与核定的理论消

8、耗量（或图纸计算量）进行对比，超欠耗范围控制施工合同内。理论消耗量、超欠耗率的计算方法、原理与施工主材的核销计算相同。7 .对超欠耗情况进行分析，编制核销报表（报告）。经核销，材料实际消耗量超过施工合同约定的范围的，按经理部当期市场采购价乘以1.08进行扣款。第十四条材料核销分为季度、年（半年）度核销、竣工核销等。各类核销的时段为：季度、年度（半年）核销的时段与结算周期同步；年度核销包括半年度核销和全年核销。季度核销的时段为上季度21日至本季度20日止；半年度核销的时段为上年度的12月21日至本年度6月20日止；年度核销的时段为上年度的12月21日至本年度12月20日止。物资经营部根据相关部门

9、提供的数据，汇总编制核销报表（核销报表详见附表）。第五章核销报告及结论第十五条核销报告应包括以下内容：1 .当期核销分析及核销结论；2 .当期核销中出现的重点问题、处理意见及落实情况；3 .核销报告附表。笫十六条竣工核销报告应包括以下内容：1 .竣工项目概况；2 .竣工累计材料领用数量，超欠耗情况；3 .超欠耗量化分析及核销结论；4 .核销结论中处理意见的落实情况；5 .核销报告附表。第十七条核销报告分析要求核销量超过（或少于）总核销控制量的部分要详细分析，实事求是地说明。欠耗部分是否有擅自自购、降低质量标准、工程量统计偏大或工艺水平提高等原因；超耗部份是否有损失浪费、挪用串项、物资外流、统计

10、或结算滞后等原因。第十八条核销结论至少应包括：1 .所核销当期领用情况，是否存在超欠耗。2 .根据现场实际情况对超欠耗量进行的量化分析。3 .量化分析后对核销材料使用是否受控的定性结论。4 .根据定性结论明确处理意见及整改方案。第十九条过程核销中超欠耗情况超出额定消耗量时，材料核销由经营物资部组织相关部门和协作单位召开专题会议，通报超欠耗情况，汇总分析意见形成核销结论。第六章核销处理原则第二十条主材超欠耗处理原则1超欠耗量在合同约定的范围内不作处理。2 .超耗量超出合同约定范围，超出部分按核销当期同类材料市场采购价加8%管理费对施工单位进行扣款；3 .欠耗量超出合同约定的范围，且量化分析不能说

11、明合理性的，结算时将对使用单位进行相应工程量扣减处理或作相应的经济处罚，并进行全面的质量检查，发生的相关费用由使用单位承担。第二十一条材料领用过程中突破单位、分部工程需求总量，经量化分析定性为使用不受控的，对超耗部分按第二十条规定以当期市场采购价加8%管理费对施工单位扣款；同时督促施工单位后续材料使用过程中加强控制。序号材料名称单位额定允许损耗率额定损耗率以外部分扣款单价备注1混凝土m31%按甲方采购价+8%采保费2钢筋t4%3水泥t2%4钢绞线t4%第二十二条季度、半年度、年度核销，超欠耗量经分析确定合理的，可定性为供应受控，将做好后续供应的跟踪。第二十三条.核销奖罚1 .各单位应按要求向经

12、营物资部提供详细、准确的数据资料，未按时提交的单位，视情节严重程度给予罚款100-500元/次，单位负责人罚款50-100元/次。2 .对超耗或欠耗原因分析不清、不认真的、提供虚假数据的单位，视情节给予500-IOOO元/次罚款，单位负责人罚款100-500元/次。3 .对连续3个月超耗的单位，经理部对协作单位和项目部处以500-1000元罚款，并对单位负责人处以200-500元罚款。4 .核销后材料欠耗率在5%以内的单位，给予奖励500-1000元/次。第七章附则第二十四条.本办法自下发之日起执行。第二十五条.本办法由经营物资部负责解释。附件：1-3.（施工主材核销用表）5 .自购材料核销量

13、化分析明细表6 .自购材料材料供应统计表7 .自购材料材料库存统计表附表1:（项目名称）（合同编号：）（专）供材料累计核销统计汇总表（年月）承包单位监理单位：报送：核销时段:材料项目单位合同总量合同变更后总量累计领用量累计应耗量累计超欠耗量累计超欠耗比例（%）累计供应量完成合同比例（%）工程累计完成合同比例（%）钢筋二-二/二/二/I级钢筋II级钢筋III级钢筋钢绞线粉煤灰水泥减水剂承包单位负责人：制表：编制日期：监理：审核日期:材料项目单位合同总量合同变更后总量当期领用量当期应耗量当期超欠耗量当期超欠耗比例(%)当期供应量完成合同比例(%)工程当期完成合同比例(%)钢筋二-二/二/二/I级钢筋II级钢筋III级钢筋钢绞线粉煤灰柴油0#柴油水泥减水剂核销时段:承包单位负责人:制表:编制日期:监理:审核日期:承包单位监理单位:报送：(项目名称)(合同编号:)(专)供材料核销统计汇总表(年月)材料编码材料名称当期超欠耗量单位超欠耗原因当期实际超欠耗量备注当期结算前期已干未结工程量耗量当期已干未结工程量耗量实际单耗与预算单耗差异当期库存量二-+-1钢材1.1钢筋1.2钢绞线