加强现金流管控的有效措施.docx

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1、加强现金流管控的有效措施单选题1、下列关于股东大会审议权和最终决定权的说法，正确的是（10分） A决定公司的经营方针和投资计划B制定公司年度财务预算方案、决算方案C规划现金流转计划和其他财务计划D决定短期借款金额和时间正确答案:A试题解析：2、供应链金融模式在销售阶段是（10分）A动产质押融资模式 B应收账款融资模式C预付账款融资模式D银行贷款融资模式正确答案:B3、资金收付的过滤系统中，可用预算小于90骑时，系统将（10分）A系统报警，允许过账。B系统报错，允许过账。C系统报错，拒绝过账。 D允许过账正确答案:D4、资金的三大成本是指（10分），A经营成本、机会成本和供应链整合成本。B供应成

2、本、销售成本和供应链整合成本。C经营成本、制造成本和销售成本。D经营成本、机会成本和销售成本。正确答案:A5、持有资金的动机包括（10分）A投资业务活动、资本性支出、并购、金融投资。B经营业务活动、购买商品、接受劳务。C筹资业务活动、偿还债务、支付利息。 D以上都是正确答案:D多选题1、公司治理结构包括（10分）A股东大会B监理会C总经理D董事会正确答案:ACD2、债务融资方式包括（10分）A融资租赁B发行股票C利用商业信用D利用留存收益正确答案:ACD3、集中管控模型搭建中的财务处理包括（10分）A费用报销B资金计划C预算指定D成本核算正确答案:AD4、集团资金池管理策略包括（10分）A集团加强对专项账户的规范性管理。B重点关注业务链条较长，资金流量大的资金安全性和合规性。C与银行合作将资金托管,将投资人资金与运营资金分离，以备付金形式托管在托管机构。D以信息化手段实现高效资金管理，将资金管理架构在共享财务体系中。E提供集团的融资力和管控力度，对下属子公司成员单位的资金收支动态实时监管，强化资金调剂，灵活资金头寸，优化配置。正确答案:ABCDE判断题1、杠杆收购是指融资，简称杠杆融资，有时候也称作“杠杆收购贷款”。（10分）A正确B错误正确答案:正确试题解析：