财政支出项目绩效评价报告.docx

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1、财政支出项目绩效评价报告鄂正远审字12019第075号武汉市斫口区园林局：我们接受委托，对武汉市研口区园林局（简称“研口区园林局”）2018年度“汉江湾生态谷发展规划设计项目”支出绩效情况进行评价。提供真实、完整的财务及相关资料是武汉市研口区园林局管理当局的责任，我们的责任是按照研口区财政局的要求对2018年度“汉江湾生态谷发展规划设计项目”支出绩效情况发表评价意见。一、评价项目基本情况（一）、项目实施背景研口区2017年政府工作报告及2018年度城建计划专题会提出建设“滨江生态城区”总要求，紧紧抓住长江大保护、“大湖+”的良机，开展策划并分布实施工作全面提升区域生态建设水平。汉江湾生态谷是2

2、018年研口区重点建设工程，将重点研究论证竹叶海公园、张毕湖公园与汉江联通的可行性，打造“大湖+”的生态示范工程。结合“大湖+”的理念，对片区环境保护、产业创新发展、生产生活生态融合发展模式等进行深入研究。围绕生态公园，对周边及片区产业发展用地进行总体策划，对片区总体空间结构、产业布局、景观生态系统、交通市政系统提出规划设想。（二）、项目实施单位“汉江湾生态谷发展规划设计项目”的具体使用单位为武汉市研口区园林局，统一社会信用代码为MBOU32528M,武汉市研口区园林局的机构性质为行政机关，机构地址为武汉市研口区中山大道51号，负责人张彬。研口区园林局是根据市委办公厅、市政府办公厅关于印发研口

3、区人民政府职能转变和机构改革方案的通知（武办文【2015】9号）和中共研口区委、研口区人民政府关于印发研口区人民政府职能转变和机构改革实施意见的通知（研文【2015】8号）精神设立，为区人民政府工作部门，内设党政办公室、规划建设科、养护管理科3个机构。主要工作职责是:党政办公室。承担机关日常运转工作。负责处理党务、政务工作。负责综合检查协调督办工作。负责组织人事、机要保密、绩效管理、深化改革、安全生产、依法行政、财务管理、办文办会、园林信息的收集报送、群众投诉、来信来访、议提案资产管理、后勤保障等工作。绿化建设科。负责编制全区园林专项规划。参与编制绿地系统规划、园林绿化中长期发展规划和年度计划

4、等，并督促实施。负责全区城建计划内绿化建设工作。对辖区绿化规划和建设进行技术指导。负责大树移栽。组织实施城市绿地资源调查和管理。负责全区各类建设工程配套绿化的面积审核验收。园林绿化工程竣工验收备案。协助园林绿化工程的质量监督管理。养护管理科。负责区绿化委员会办公室日常工作。开展全区义务植树活动。负责推进社会绿化。负责绿化普查工作。负责古树名木和古树后续资源的保护管理。负责指导和实施全区各类绿地的养护监管和技术指导。负责全区公园的行业管理。负责园林扎景、花卉展览工作。负责园林应急处置、“110”接处警工作。研口区园林局截止2018年12月31日，机构及人员情况。年未人员及编制数（人）编制情况实际

5、在职人员情况实际离退休人员情况财政供养在职人员情况编制（行、事）编制（行、事）小计行政退休事业退休编制（行、事）局机关98242048（三）、项目概况1、项目的实施范围汉江湾生态谷西北临张公堤绿道、南至汉丹南路，东至古田二路，总用地面积约为5.2平方公里。其中，张毕湖公园北、西靠张公堤、东南至三环线，总规划面积达124ha（包含水域面积）；竹叶海公园北靠三环线，南临园博大道。西靠张毕湖西路，东至古田一路，总规划面积达66ha（包含水域面积）。2、项目的实施目标（1）融合区域空间发展，打造新区创新产业谷：联动古田生态新区、汉江湾科创总部、临空经济区等城市重要产业功能区，通过产业轴带将现有孤立的各

6、功能模块进行融合,实现区域产业功能协调发展。（2）“生态湖区+低碳产业组团+生活组团”相融相生，打造汉江湾活力生活谷：以大湖+商贸”为基础、创新发展“大湖+体育”、“大湖+科创”、“大湖+生活”、融合发展模式，实现湖城共生的发展格局。（3）规划形成两廊连两园、一轴带两核”的空间结构：两廊，三环线、通汉江生态廊道；两园，竹叶海公园、张毕湖公园。一轴，竹叶海南路产业轴。两核，宜家商贸核,创新产业核。（4）生态示范，双驱辐射，轴带引领，创新驱动。（5）引进创新型产业集群，发挥大湖+辐射带动作用：将蓝焰物流基地升级为电商总部，沿湖居住用地与产业用地进行置换，调整为创意产业园，形成沿竹叶海南路产业轴。满

7、足研口区体育需求，深化公园品牌形象：将张毕湖公园深化调整为体育专类公园。（6）加强外部交通联系，建设古田一路等区域性联系通道的建设，实现内部道路与城市快速路、主干路的快速衔接。强化公共交通的衔接，强化轨道1号线与地块的衔接，并预留轨道13号线、14号线建设条件，完善区域公交建设。（7）优化道路交通体系，加强内部微循环能力。以竹叶海南路为区域横向联系通道，完善张毕湖西路、丰硕路等区域内次支级道路建设，增建沿三环线辅道。增加沿三环线辅道、蓝焰物流基地内部支路。加强各组团之间的交通衔接。减少竹叶海公园内部支路，保证公园的整体性。（8）推进慢行系统建设，新增绿道及人行天桥，加强基地内各功能区内部联系。

8、（9）融入区域生态格局，联通两大生态廊道。（10）五大措施加强区域生态绿地建设，塑造区域特色景观。（11）综合运用海绵城市六大设计手法，结合水系连通，力求年径流量总量控制率达到85%o（12）利用微地形营造改善自然气候条件，构建生态多样性。（13）生物圈层构建，凸显生态功能。3、项目的完成情况研口区园林局于2018年5月组织方案征集并完成研口区汉江湾生态谷总体概念规划暨张毕湖、竹叶海公园景观概念设计，并在2018年6月底向璘口区委、区政府做专题汇报，获得研口区委、区政府原则同意：其后研口区园林局组织开展研口区张毕湖、竹叶海公园总平面规划，目前张毕湖、竹叶海公园总平面规划设计方案已通过市园林和林

9、业局技委会，正在将规划方案向市规划局报规。根据市园林和林业局市发展和改革委关于印发2019年市级园林绿化城建项目投资计划的通知（武园林发201920号），由武汉园林绿化建设发展有限公司组织实施公园的建设，目前市园林和林业局已委托武汉市园林设计院进行施工图设计。两个公园征地工作由研口区负责，正在和相关村进行协商。（四）项目预算及批复情况汉江湾生态谷发展规划设计项目为一次性项目，根据区人民政府关于下达2018年研口区城市基础建设项目区级投资计划的通知研政20181号显示，汉江湾生态谷发展规划设计项目2018年的投资计划为300万元。二、项目支出绩效评价工作（一）、评价目的通过对研口区园林局“汉江湾

10、生态谷发展规划设计项目”财政支出项目的实施情况和实施结果的科学评价，总结项目实施经验，发现项目管理存在的问题，进一步加强和规范项目资金管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益。通过加强预算绩效评价及项目支出绩效执行监控管理，形成事前评估、事中监控、事后评价的闭环机制，逐步建立预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，达到预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信。（二）、绩效评价方法评价指标及评价方法是财政支出绩效评价体系的重要组成部分，是具体表现财政支出绩效状况的载体和客观反映评价结果的手段。绩效评价建立过程如下：1、评价指标体系（1）确定评价指标第一步，采用层次分析法，建立评价指

11、标库。绩效评价将指标分为预算执行情况、产出和效果三个层次，最终形成一个由多个相互联系的指标组成的多层次指标体系。第二步，采用专家调查法，确定评价指标。评价指标体系建立后，邀请若干专家对指标库中的指标进行分析、权衡、补充、选择，最后确定评价指标。（2）确定权重根据本次项目绩效评价研口区财政局制定的总体绩效的权重分值。在绩效评价指标体系中，预算执行情况权重为20,项目产出权重值占40,项目效益权重值占40。（3）确定指标标准值指标标准值是绩效评价指标的尺度，既要反映同类项目的先进水平，又要符合项目的实际绩效水平。具体采用计划标准、历史标准、经验标准等确定此次绩效评价指标标准值。（4）绩效评价总分值

12、100分，根据综合评分结果，评价计分90分TOo分（含90分）对应的评分结果级别为优，80-90分（含80分）对应的评分结果级别为良，60-80分（含60分）对应的评分结果级别为中，60分以下对应的评分结果级别为差。2、评价方法和综合评分方法评价方法：本次评价指标中，既有定性指标又有定量指标，各类指标因考核内容不同和客观标准不同存在较大差异，因此计算具体指标时采用了不同方法。（1）比较法我们通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。（2）因素分析法我们通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。（3）公众评判法我们通过访谈、调查问卷

13、对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。（三）评价项目的具体评价指标1、预算执行情况评价指标二级指标三级指标指标解释资金落实（5分）资金到位率（3分）资金到位率=（实际到位数/计划到位数）*100%到位时效（2分）资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度组织实施（5分）组织机构（1分）机构是否健全，分工是否明确管理制度（4分）是否建立健全项目管理制度：是否严格执行相关项目管理制度资金管理（10分）资金使用（6分）项目支出的票据是否符合相关法律法规要求是否专款专用，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支资金使用等情况财务管理（4分）资金管理制度、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计

14、制度是否规范是否有相应的监管机制，监控措施是否执行到位根据研口区园林局被评价项目的实际情况，为项目的预算执行情况设定了一个定量指标和七个定性指标，分别依据各项指标的重耍程度，确定二级绩效指标和三级绩效指标的权重分值。2、产出目标评价指标数量指标为总体概念设计围绕十三大方面，统筹兼顾，面面俱到，覆盖率IOO虬3、效益目标评价指标由于此项目为总体概念设计，暂时未产生相关的效益，因此暂不进行评分。三、评价依据与评价过程（一）评价依据1、财政部财政支出绩效评价管理暂行办法的通知财预2011285号2、武汉市人民政府关于推进预算绩效管理的意见（武政201395号）3、中共武汉市委武汉市人民政府关于全面推

15、进预算绩效管理的实施意见（武发201816号）；4、市财政局关于开展2019年市直预算绩效评价及项目支出绩效执行监控工作的通知（武财绩2019291号）；5、2019年区直预算绩效评价及项目支出绩效执行监控工作方案；6、关于张毕湖公园、竹叶海公园项目建设情况汇报材料；7、规划方案征集及咨询服务合同；8、研口区汉江湾生态谷总体概念规划暨张毕湖、竹叶海公园景观概念设计；9、绩效评价审计业务约定书；10、相关财务会计资料；11、其他相关资料。（二）评价过程评价工作具体分为前期准备、组织实施、分析评价三个阶段。评价过程基本过程如下:1、初步了解被评价项目项目的主要工作情况及其特点，制定评价工作方案；2、进入被评价单位调查了解项目财务管理状况、项目管理制度及执行情况；3、调查核实项目执行、完成情况，资金到位、使用情况；4、根据绩效评价具体要求和制定的指标体系评价方法，形成详细资料清单及各类工作表格，修订完善指标体系；5、调查项目所取得的社会、经济、生态等效益；6、对相关财务资料进行审核；并组织对相关项目现场进行勘察；7、进行定量和定性的具体评价工作，定量工作以相关指标资料为依据，通过计