财务报销制度及报销流程详细版.docx

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1、财务报销制度及报销流程详细版财务报销制度及报销流程详细版（通用7篇）财务报销制度及报销流程详细版篇1（-）费用标准：（二）费用标准及补充说明：1特殊安排出差由总经理会同有关负责人制定，差旅费实行包干制，报销时必须提供住宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予补偿；超出标准部分由员工自行承担。2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票背面注明日期、出发地点、到达地点等详细信息。4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费。5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等

2、将不予报销相关费用。（三）报销流程：1出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表，详细说明出差地点、目的.、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。2借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3、购票：出差人员持审批过的出差申请表复印件，到行政人事部申请订票。4、返回报销：出差人员应在出差任务完成后及时办理报销事宜，流程同日常报销。财务报销制度及报销流程详细版篇2（-）费用标准1移动通讯费：依照通讯费补贴办法执行。2、固定电话费：由行政从事部指定专人每月、2023日前查清费用，按日常费用申请程序审批后交财务部处理，

3、处理完后程序办理相关手续。若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。（二）报销流程1人事部制定执行标准交财务部，财务、部每月中旬（23日前）统一按标准和报销流程集中报销通讯费用。2、固定电话费由行政人事部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续。财务报销制度及报销流程详细版篇3（-）资费标准：员工因公办事或者加班，可凭公交车票据报销交通费；加班至晚上10:00以后或因特殊原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。（二）报销流程1、员工整理交通车票，按规定填好交通费报销单（须填写坐车起始站点）2、审批：按日常费用审批程序审批。3、员工持审批后的报销单

4、到财务处办理报销手续。办公费、低值易耗品等报销制度及流程（-）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由会所行政人事部统一管理，集中购置并指定专人负责。（二）报销流程1购置申请：公司行政人事部每月根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，填写购置申请单报分管领导后购置。2、报销程序：经办人凭借款手续进行报销。不需入库的物资，需凭使用人或物资接收人的签字办理报销。3、费用归集：财务部按月根据行政人事部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。招待费及其他费用报销制度及流程（-）费用标准1、招待费：为了规范招待费的支出、招待费应事前征得分管领导

5、的同意。2、其他费用：根据实际需要据实办理。（二）报销流程：1招待费由经办、人按日常费用报销一般规定及按一般流程办理报销手续。2、其他、费用报销参照报销制度及流程办理。财务报销制度及报销流程详细版篇4为确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的，特制订以下管理流程：一、盘点工作的范围：包含公司（会所）所有固定资产、装饰品、仓库库存物料、便利店商品、餐厅及后厨原材料、餐具、消耗品在内的所有公司物品和器具。二、盘点工作的组织盘点工作由总公司财务部负责，各公司（会所）配合执行。盘点以不影响会所的日常工作为目的，由总公司财务部与各公司（会所）总经理协商确定盘点的具体时间

6、和参与人员。各公司的盘点工作应在总公司财务部人员的.参与下方能生效，否则会所自行盘点视同无效。三、盘点工作的实施盘点采取实盘制，即按照货品的实际数量进行盘点。由总公司财务部人员及各分公司（会所）指派人员参与盘点工作，现场整理出数据后与账面数量进行比对，由库管做出盘亏盘盈表，各部门负责人对盘点表进行复核签字，对盘亏盘盈情况予以书面说明后，经各公司（会所）总经理签字确认后上报总公司财务，予以后续的处理工作。四、盘点时间一、月末盘点；仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月的月底；具体盘点时间由总公司财务与运营总监根据实际工作情况安排。二、年终盘点：仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假

7、前的销售淡季。五、盘点方法及注意事项1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；2、盘点时注意商品物料的摆放，盘点后需要对商品物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；3、所负责区域内商品物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录;4、参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；5、盘点过程中注意保管好盘点表，避免遗失，造成严重后果；六、盘点计划1月底盘点由财务部根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；2、开始准备盘点一周前需要制作好盘点计划书，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。七、时间安

8、排1初盘时间：确定初步的盘点结果数据；初盘时间计划在一天内完成；2、复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行；3、查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性；查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作；4、稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误；稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；5、盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响便利店、餐厅、仓库正常工作任务；八、人员安排人员分工；1初盘人：负责盘点过程中物

9、料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在盘点数量一栏；2、复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，、将正确结果记录在复盘数量一栏；3、数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的盘点表中；4、根据以上人员分工设置、财务部需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；九、盘点工作准备1盘点前需要准备a4夹板、笔、透明胶、盘点清单；2、盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据；3、盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未

10、登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；4、将仓库所有物料进行整理标示，同一储位物料不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料不能放在另一货架上。5、盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；6、帐务处理完毕后需要制作仓库盘点表，表的格式请参照附件；并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员（有单项金额）；7、在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘；8、仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；十、盘点工作的实施1在盘点过程中需要本着细心、负责、诚实的原则进行盘点；2、盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大

11、意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，偷工减料；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；3、根据盘点计划的安排对所负责区域内进行盘点；4、商品物料点数完成确定无误后，根据储位和盘点表中找出对应的物料行，并在表中商品物料盘点数量一栏记录盘点数量；5、盘点人完成查核工作后在盘点表上签字并将盘点表、交由数据录入员进行数据录入工作；6、录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。录入完成后将电子档盘点表发邮件给总经理审核，同时抄送运营总监、成本部；7、由仓库保管员确认及查明盘点差异原因，在盘点表上标注

12、，交财务部审核，仓库保管员将物料金额纳入核算，最终将“盘点差异（含商品物料和金额差异）表呈交总经理审核签字；8、财务部根据盘点差异情况对责任人进行考核，对盘点表、稽核盘点表、盘点差异表进行存档；财务报销制度及报销流程详细版篇5为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团

13、总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。二、报销规定（一）、差旅费报销规定1员工出差应填写出差申请单，并按规定程序报批后，到财务部门预借

14、差旅费2、员工出差返回后，填写差旅费报销单，连同出差申请单、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。6、出差津贴：每人每天30元。（二）市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘

15、坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。（三）报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：1费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假的发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中其它费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。三、报销时间购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。四、下列情况不予报销：1违章罚款及其它因当事者过失造成