金蝶精斗云云会计记账软件计提税金的操作流程.docx

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1、金蝶精斗云云会计记账软件计提税金的操作流程【名词解释】按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。【操作流程】1根据取数规则，自动在结账页面生成数据；HWM9O(NSJO金蔽：-3,610.6931Wi金我：0ag(1)SWAb。M：1,95723记2S现K%4EI凭证IBKSEJ1iI表Q!K凹费产日发出第ex国脱务。信用MB回财税都符股日进酎存OW=F3S2023B1K

2、4ta?,物务初M*t平,至透Q。Wm*S*S2。金明0金藐：-143.172、点击右上角小齿轮可调整比例。全选CX期末处理流程B交增值税。计提地税计提所得税Q-143.17金额：O金额：-3,610.69的没证无需生成凭证无需生成凭证点生汴编辑分类W:结转销售成本O金额：O【力问题，专家解答】名称：摘要借/贷科目金额比例%a计提教育费附加借540310税金及附加一教育斐附加3计提教育券附加贷222113应交税费一教育费附加3计提城建税借540303税金及附加一城市维护建设税70计提城建税贷222117应交税费应交城市维护建设570计提地方教育差附加借540313税金及附加地方教育费附加20计

3、提地方教育差附加贷222114应交税费地方教育费附加2取数规则】当应交增值税和应交消费税合计作为依据。其中：应交增值税：取应交税金（费）一应交增值税科目期末余额或应交税金（费）一未交增值税的本月贷方发生额。（1）应交税（金）费一应交增值税可期末余额是否大于零（贷方正数），大于零时，该值作为应交增值税的值；（2）小于等于零时检查应交税金（费）-未交增值税月贷方发生额，月贷方发生额大于零时，该值作为应交增值税的值应交消费税：应交税费一一应交消费税本月贷方发生额。应交增值税+应交消费税的值大于零生成凭证，小于等于零不生成凭证。注：结账界面的计提金额显示为负数，则是根据系统计算逻辑判断无需计提，这种情况若想要计提，可手工录入计提凭证处理。