达利凯普：盈利预测报告及审核报告.docx

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1、一、审核报告第1页二、盈利预测表第2页三、盈利预测说明第329页3-2-2班码！与正训该中计技告是有广县有技业学可的会计师工务所业县，您可使用下机，“1”或进入一准丽会市一小经学空（ampaccmofWCnI彳+表告编列：浙23POC53TU天健地址：杭州市钱江路1366号Add:1366QianjiangRoadjHangzhoujChina网址:www.PCCpacn审核报告天健审20238330号大连达利凯普科技股份公司全体股东：我们审核了后附的大连达利凯普科技股份公司（以下简称达利凯普公司）管理层编制的2023年度盈利预测表及其说明（以下简称盈利预测）。我们的审核依据是中国注册会计师其

2、他鉴证业务准则第3111号一一预测性财务信息的审核。达利凯普公司管理层对该盈利预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在盈利预测说明中披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为盈利预测提供合理基础。而且，我们认为，该盈利预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照企业会计准则的规定进行了列报。由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与盈利预测信息存在差异。本报告仅供达利凯普公司申请首次公开发行股票并在创业板上市使用，不得用于任何其他目的。我们同意本报告作为达利凯普公司首次公开发行股票并在创业板上市的申请文件，随同其他文件一起

3、报送。部五天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：E.克中国杭州中国注册会计师：二。二三年六月十六日诚信公正务实专业第1页共29页盈利预测表2023年度组制单学，大法法对况有书村股府是国.单位：人民币万元注样号2023年度己审实际数202年1-3月市包数4-5月未审实际数6-12页预测数合计建业总收17.698.3713,475.675.071.5823,951.5542,498,8047,698.3713,475.675,071.5823,951.5542,498.80息收费及同金27,190.297,143.083,141.3615.508.6925.793.13具中业成本18.9

4、52.954,940.721.983.019.609.4916,533.21息手接及退保金暗付支出净额提取保险责任准备金净蒲保单红利支出分保费用税金及附加497.08204.89102.89358.26666.04销些费用255.083942,3003管理费用4.197.92778.92399.1478044.256.10研发费用1.942.31497.753841,130.56财务费用-667.9969.7416.38-622423.88其中：利息费用6763515427羽983483598.08利息收入38826202639383810.51力口：其能权置95404383.81290706

5、47.94投资收益（提夫以号填列）-124.4其中：对联营企业和合营金业的投资收盐以性余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以-”号填列1净敲口套期收益（损夫以号填列）公允价值变动收益（损失以号填别）信用减值损失（损失以号填列）91.89-67.00-12.06-8.04-87.10资产减董损失（损夫以-”号填列资产处置收益（损失以-”号填到10984.63-144.3029-72.86-326.45三、营业利润（亏损以“-”号填列）20,354.946,505.102,099.579,009.0017,614.57力口：营业外收入1110.510.480.48减：营业外支出122.0

6、70.014.264.27四、利润总额（亏损总额以-”号填列）20,363.386,505.572,096,319,009.9017,610.78减：所得税费用132,689910.61310.33t,293.102,514.34五、净利洞（净亏损以号填列）17.674.和5.591.961,784.987,716.5015,096.41一）按经营持续性分类：1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填到）17.673.935,594.961.784.987.716.5015,096,44（二）按所有权归属分数：1 .归属于母公司所有者的冲利润（净号损以“-”

7、号填列）2 .少数股东横盐（净号损以“-”号填列）17.673.835,594.961,784.987.716.5015,096.44六、其他综合攸益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收盐的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收盐1 .重新计量设定受益计划变动第2 .权盐法下不能转损益的其他综合收茎3 .其他权益工具投资公允价值变动4 .企业自身信用风险公允价值变动5 .其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1 .权益法下可转损益的其他综合收益2 .其她债权投资公允价值变动3 .金融资产重分类计入其他综合收益的金额4 .其他情权投资信用减值准备5 .现金流量套期储备6 .外币财务报表折

8、算差翻7 .其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额17,673.835,594.961,784.987,716.5015,096.44归属于母归属于少17,673.831,784.9R7.716.5015,096.44八、每股收益一）基本0.520.160,050.230.41怖)520.050.230.4法定代丧人主营会计工作的负责人会计机构负责安普第2页我29页大连达利凯普科技股份公司盈利预测说明2023年度金额单位：人民币万元重要提示：大连达利凯普科技股份公司（以下简称公司或本公司）2023年度盈利预测表是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，遵循了谨慎性原则，但盈利预

9、测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。一、公司基本情况大连达利凯普科技股份公司（以下简称公司或本公司）前身系原大连达利凯普科技有限公司（以下简称达利凯普有限公司），达利凯普有限公司系由丹东东宝电器（集团）有限责任公司、刘宝华、翟宇中、桂迪、吴继伟、李强、戚永义、王赤滨、孙飞共同出资组建，于2011年3月17日在大连市工商行政管理局登记注册，取得注册号为210241000023705的企业法人营业执照。达利凯普有限公司成立时注册资本500.00万元。达利凯普有限公司以2023年5月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2023年8月31日在大连保税区市场监督管理局登

10、记注册，总部位于辽宁省大连市。公司现持有统一社会信用代码为912102135708572761的营业执照，注册资本34,000.00万元，股份总数34,000万股（每股面值1元），本公司属电阻电容电感元件制造行业。主要经营活动为射频微波瓷介电容器的研发、制造及销售。产品主要有：射频微波片式多层瓷介电容器、射频微波微带多层瓷介电容器、射频微波多层瓷介电容器功率组件及其他。二、盈利预测编制基础本公司在经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2023年度及经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审阅的2023年3月财务报表的基础上，结合公司2023年度及2023年5月的实际经营业绩，并以本公司对预测期间经

11、营环境及经营计划等的最佳估计假设为前提，编制了本公司2023年度盈利预测表。第3页共29页三、盈利预测假设（一）国家及地方现行的法律法规、监管、财政、经济状况或国家宏观调控政策无重大变化；（二）国家现行的利率、汇率及通货膨胀水平等无重大变化；（三）对公司生产经营有影响的法律法规、行业规定和行业质量标准等无重大变化；（四）本公司组织结构、股权结构及治理结构无重大变化；（五）本公司经营所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大变化；（六）本公司制定的各项经营计划、资金计划及投资计划等能够顺利执行；（七）本公司经营所需的能源和主要原材料供应及价格不会发生重大波动；（八）本公司经营活动、预计产品结构及产

12、品市场需求状况、价格在正常范围内变动；（九）无其他人力不可抗拒及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。（十）其他具体假设详见本盈利预测说明之盈利预测表项目说明所述。四、盈利预测采用的主要会计政策和会计估计本公司编制该盈利预测表所采用的会计政策和会计估计符合企业会计准则的规定，与公司实际采用的会计政策、会计估计一致。（一）遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。（二）会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2023年1月1日起至2023年12月31日止。（三）

13、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。（四）记账本位币采用人民币为记账本位币。（五）现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（六）外币业务折算第4页共29页外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目

14、仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。（七）金融工具1 .金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；（3）不属于上述或的财务担保合同，以及不属于上述并以低于市场利率贷款的贷款承诺；（4）以摊余成本