【《我国商业银行内部控制存在的问题及对策分析（任务书+开题报告+论文）》14000字】.docx

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1、任务书学生姓名学号专业班级指导教师职称单位毕业论文题目我国商业银行内部控制存在的问题及对策分析毕业论文主要内容和要求：主要内容：本文主要分析我国商业银行内部控制存在的问题，首先对内部控制的概念进行了概述，分析我国商业银行的内部控制，然后对我国商业银行存在的现状进行分析，剖析我国商业银行内部控制存在的各种问题，最后提出对策与建议。要求：论文撰写要求思路清晰、内容充实、论点明确，论据充分，论证严密，语言通顺。撰写论文前应首先阅读相关的研究资料，掌握学术前沿动态，对相关理论著作要很好的把握，提高理论水平及思想深度。根据开题报告和老师提出的意见对论文提纲进行修改，确定大纲后认真撰写毕业论文。撰写论文结

2、束后要根据老师的修改意见，认真反复的修改论文，并按照要求参加毕业论文的答辩，严格按照论文进度安排进行论文的写作。论文的格式、字数等撰写方面的要求参照中国地质大学长城学院毕业论文(设计)撰写规范。毕业论文主要参考资料：1苏院院.我国商业银行内部控制的存在的问题及对策J.知识经济.2015(20).2张凤环.试析我国商业银行内部控制存在的问题及对策探讨J.商业会计.2012(20)3李淼.商业银行内部控制存在的问题及对策J.财政监督.2010(4)4杨复唐.商业银行内部控制之我见J.金融经济.2012(14)5方振林.完善我国商业银行内控机制的探讨J.商业经济2010(8)6张俊平.中小商业银行内

3、部控制管理存在问题及对策J.经营管理者.2015(20)7王薇.完善我国商业银行内部控制的探讨J.价值工程.2012(31)8李铁军.我国商业银行内部控制缺陷及对策J.合作经济与科技.2011(02)9刘慧.强化商业银行内部控制的几点思考J.商业文化(学术版).2010(02)10王树君.我国商业银行的内部控制问题研究部.现代商业.2010(07)11高志毅.我国商业银行的内部控制现状与对策J.经营管理者.2010(08)12SarahM.Interna1contro1andmanagementguidanceJ.Journa1ofAccountingandEconomics,2009(48)

4、:190-209.毕业论文应完成的主要工作：1 .利用中国知网、维普、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。2 .要注意在实习过程中观察收集相关的数据。3 .认真撰写开题报告，并对开题报告中指导教师所提出的意见进行修改。4 .认真撰写论文，并根据指导教师的意见进行修改。5 .论文定稿之后，按照要求进行毕业论文的答辩。毕业论文进度安排：序号毕业论文各阶段内容时间安排备注1确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书。2015-9-23至2012510-152编写论文提纲，撰写开题报告，进行开题。20

5、15Jo-16至2015J0-283实习期间进行一步查找资料，作社会调查。2015-10-292015-11-44撰写论文，完成第一稿，并交指导教师。2015-11-5至2015-11-275指导教师阅改论文。2015-11-282015-12-26修改论文，完成第2稿，并交指导教师。2015123至2015/2-167指导教师阅改论文，完成中期检查表。2015-12-17至2015-12-218修改论文，完成第3稿，并交指导教师。2015-12-222015-12-299指导教师阅改论文，并返还学生，修改后立即交指导教师。2015-12-30至2015/2-3110专家评阅。2016-4-1

6、62016-4-3011毕业论文答辩。2016-5-1至2016-5-1512评定学生最终论文成绩，评出院内优秀论文。2016-5-16至2016-5-31课题信息：课题性质：设计口课题来源：教学发出任务书日期：论文J科研口生产口其它口指导教师签名：年月日教研室意见：教研室主任签名：年月日学生签名:开题报告学生姓名学号专业班级指导教师职称单位课题性质设计口论文J课题来源科研口教学J生产口其它口毕业论文题目我国商业银行内部控制存在的问题及对策分析开题报告(阐述课题的目的、意义、研究现状、研究内容、研究方案、进度安排、预期结果、参考文献等)一、论文研究的目的、意义1、研究目的：通过对商业银行内部控

7、制存在的问题及对策分析，减少商业银行经济损失，实现商业银行利益最大化；完善商业银行内部机制，提高内部人员自身素质，事先防范商业银行内部控制问题的出现,，更好地实现商业银行目标，使商业银行在竞争中立于不败之地。2、研究意义：(1)理论意义：中国金融业正处在从计划经济向市场经济转轨的时期，在这个过程中虽然无明显的金融危机发生以及大规模的银行破产倒闭现象，但是，金融业特别是作为中国金融业主体的银行业不安全因素大量存在，严重影响到了整个金融体系的稳定，甚至危及到国家的稳定和安全。这些风险的产生，除旧体制的问题积累，经济转轨时期经济改革成本转嫁，金融监管乏力，以及日益加深的国际金融环境影响等外部因素外，

8、商业银行内部管理不善和内部控制不力是重要的原因。特别是中国已经加入WTO,将面对日益复杂的经济金融环境和更加激烈的竞争，我国商业银行必须苦练内功，通过建立和完善内部控制系统来提而抗风险能力，才能有效遏制不良资产的继续增加，提高核心竞争能力，使我国商业银行处于不败之地，保障经济体制改革的顺利进行和国民经济的持续发展。因此，在新的经济金融环境下，研究如何构建我国商业银行内部控制系统，健全内部机制，提高内部管理水平，就显得尤为重要，也更具有现实意义。(2)现实意义：我国商业银行内部控制存在的问题及对策研究与商业银行内部控制经营活动紧密结合，因此对商业银行意义重大。对这个问题的分析，有利于企业加强员工

9、素质，培养高素质团队；可以加强商业银行内部控制，节约商业银行资金，有效降低商业银行成本，提高商业银行经济效益，从而使商业银行经济效益达到最大化，使商业银行在竞争中立于不败之地；为企业长久发展提供了现实可行性。二、研究现状国外部分Jeffrey(2007)重点研究了财务报告中反映出来的内部控制薄弱的问题，发现经营规模较小的新公司木身自担风险的能力相对较弱，更容易出现经营和管理上的风险问题，因此，针对自身不同情况全面建立相应的有效的内部控制制度是十分必要的。Pa1fi(2009)在对罗马尼亚银行运营机制进行分析后指出，在经济全球化影响之下，为了保证银行法律法规有效实施，降低银行风险，实现长期利润目

10、标，同时维护银行的安全和良好信誉，使得整个银行业对内部控制系统的需求大大增加，最值得注意的就是建立稳定有效的内部控制机制。Sarah(2009)在对内部控制机制和管理指导进行分析后指出，有效的内部控制机制能够促进管理方法的良好实施，对企业预测未来发展也影响重大，因此，内部控制机制的质量对企业内部管理和决策有着重大的经济意义。Berkovith等揭示了内部控制的设计和企业资本结构之间的关系。只有企业建立严密的内控关系才能获得投资者的信心，企业从而拥有稳定资本结构。Euhgsgo阐述了监事会在内部控制制度中起的作用。指出建立监事会很大程度上保证内部控制制度有效运行。国内部分曹光和林福臣认为，我国商

11、业银行的内部控制体系带有很强的滞后性和补救性，客体上要以预防为主，主体上要以常规审计为主，机制方面要转向同步性惯例，使发展与管理相互促进；张亦春和余运九认为，我国市场经济体制的发展与完善给银行也带来了很大变化，我国商业银行应该在新体制下积极寻求自身新发展。中央人民银行深圳分行在经营和管理的研究中指出我国商业银行内部控制在制度文本方面要制定统一的标准和规范，组织体系方面应加强薄弱的内部监督系统，在人事管理上逐步形成岗位培训和轮换制度化，以及实现相关规定有效执行。三、研究内容1前言2我国商业银行内部控制的基本内容2.1 商业银行内部控制的含义2.2 商业银行内部控制的目标2.3商业银行内部控制的构

12、成要素3我国商业银行内部控制的现状3.1 内控文化环境建设薄弱3.2 对内部控制重要性的理解有误3.3 风险控制管理的薄弱性3.4 上市银行内部控制信息披露的质量不高3.5 内部控制相关人员的综合素质有待提高4我国商业银行内部控制存在的问题4.1 缺乏有效的内部控制标准和规范的控制程序4.2 内部审计监督低效4.3 内部控制模式的建设偏离国际惯例4.4 内部控制的测试与评价系统不完备5完善我国商业银行内部控制的对策和建议4.1 制定科学有效的内部控制标准和规范的控制程序4.2 强化内部监督机制4.3 向国际惯例靠拢4.4 完善和健全风险评估系统和评价体系6结论四、研究方案1、利用中国知网、维普

13、、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。2、通过文献资料法对文献和资料进行合理的搜集与应用以获的间接理论知识，分析了我国商业银行内部控制存在的问题；通过经验总结法，对商业银行实践活动中的具体情况，进行归纳与分析,并系统化、理论化地给出了对策和建议。五、进度安排1 .确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书，2015-9-23至2015-10-15。2 .编写论文提纲，撰写开题报告，进行开题，2015-10-16至2015-10-28。3 .实习期间进行一步查找资料，作社会调查，2015-10-

14、29至2015-11-4。4 .撰写论文，完成第一稿,并交指导教师，2015-11-52015-11-27o5 .指导教师阅改论文，2015-11-28至2015-12-2。6 .修改论文,完成第2稿，并交指导教师，2015-12-3至2015-12-16。7 .指导教师阅改论文,完成中期检查表，2015-12-17至2015-12-21。8 .修改论文，完成第3稿，并交指导教师，2015-12-22至2015-12-29。9 .指导教师阅改论文，并返还学生，修改后立即交指导教师，2015-12-30至2015-12-31。10 .专家评阅，2016-4-16至2016430。11 .毕业论文

15、答辩，2016-5-1至2016-5-15。六、预期结果通过收集材料总结出我国商业银行内部控制存在的问题，并且通过各种防范措施解决这些问题，使商业银行利润效益更大化。七、参考文献1苏院院.我国商业银行内部控制的存在的问题及对策J.知识经济.2015(20)2张凤环.试析我国商业银行内部控制存在的问题及对策探讨U1商业会计.2012(20)3李淼.商业银行内部控制存在的问题及对策U1财政监督.2010(4)4杨复唐.商业银行内部控制之我见J.金融经济.2012(14)5方振林.完善我国商业银行内控机制的探讨J.商业经济2010(8)6张俊平.中小商业银行内部控制管理存在问题及对策J.经营管理者.2015(20)7王薇.完善我国商业银