商务部融资租赁内资试点企业申报材料__可行性分析报告.docx

《商务部融资租赁内资试点企业申报材料__可行性分析报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商务部融资租赁内资试点企业申报材料__可行性分析报告.docx（63页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、内部资料注意保密河南国控设备租赁有限公司关于申请商务部融资租赁试点企业资格可行性研究报告二。一二年十一月摘要11 .项目概况1L1项目背景11.2 项目基本情况21.3 公司股东介绍2 .融资租赁市场分析2.2 融资租赁定义和功能 2 2行业盈利模式和竞争力 2 3国际融资租赁行业发展概况2 4我国融资租赁行业发展概况2 5我国融资租赁细分市场分析3 .会计税收环境3.2 .民事法律环境 3 2会计税收环境3. 3.融资租赁公司的监管 4 .项目可行性分析 1. 1发展国控租赁的重要意义 4. 2发展国控租赁的重大机遇 5. 3发展国控租赁已具备的条件 6. 4目标定位 7. 5组织架构及人员

2、8. 6经营模式47战略规划9. 8盈利模式10. 9发展措施5 .风险管理与控制5.1 风险分析及防范对策 5.2 风险管理办法6 .未来三年财务预测6.1 收入来源及测算6 2成本及费用测算6 3损益测算及分析7项目进度安排及结论7.1项目进度安排7. 2结论摘 要2012年6月，河南省国有资产控股运营有限公司（以下简称河南国控）与其全资子公 司河南煤炭建设集团有限公司（以下简称河南煤建）就共同对河南国控全资子公司河南 国控设备租赁有限公司增资扩股（以下简称国控租赁）并发展融资租赁业务达成合作意 向。为此，河南国控进行了充分的调研和准备。2012年6-8月，调研外资试点企业第一 金租赁（成

3、都）有限公司、内资试点企业山东国泰租赁有限公司和河北融投租赁有限公 司，本次调研为成功运作国控租赁发展积累了宝贵经验。在充分论证融资租赁市场前景 和经济效益的基础上,编写本项目可行性研究报告。我国融资租赁行业刚刚起步，潜在市场需求十分庞大,正在步入快速发展时期。2006 -2011年间，国内租赁余额增长了 5倍,20年达到9300亿规模。2011年，我国租赁 渗透率约2%,相比成熟市场国家10%左右的均值水平有较大增长空间。根据中国租赁 协会筹备组预测,2012年国内租赁余额增速预计为40%左右。分析发现,近几年租赁业 发展并未明显受到货币环境的周期变动影响，其核心原因在于目前行业规模尚小,相

4、比于 其他金融行业,融资租赁显示了较强的竞争力和盈利能力。据了解，天津、江苏、四川、河北、安徽等相继成立省级融资租赁公司，服务地方经济发 展。但河南省尚未有一家融资租赁公司。开展融资租赁，对于发挥国有资本在我省发展 融资租赁中引导作用、构建我省多层次金融服务体系、加快推进中原经济区建设都具有重 大意义。在河南省发展融资租赁存在三大机遇：一是中原经济建设将极大地促进租赁行业发展。受益于中原经济区规划发展，城镇 化带动下三化协调发展的进一步加速推进，基础设施建设及其带来其他行业相关投资较 高增速将给融资租赁带来巨大市场空间。在稳中偏紧的货币信贷政策环境中,全社会的 融资缺口逐渐变大，而融资租赁对于

5、地方政府来说，可以盘活存量资产、一定程度上满足 基础设施建设的资金需要,缓解财政压力。二是金融改革将极大地惠及租赁行业。2012年年初以来，中央到地方均已认识到金 融改革的迫切性，国内各地金融改革政策接连推出，金融体制改革已渐成燎原之势。金融 1 改革将导致,在金融体系内非银行金融机构获取份额逐渐提升;在银行反哺实业过程中， 非银金融将首先发挥效用,吸收银行释放的部分利润。因此,包括融资租赁、保险、信托在 内的非银行金融子行业将从本轮改革中获得很大的政策红利。三是河南国控企业和政策资源优势为国控租赁发展提供了保障。河南国控是省政府 和省国资委的综合性资产运营平台，伴随中原经济区政策的落实，河南

6、国控在未来发展、 资本运作等方面也将有望享受到政策倾斜，发展融资租赁等金融服务业务，形成产融结 合、协同发展的产业布局也得到有关决策部门鼓励和支持，未来必将在全省国有经济布 局、结构调整中发挥龙头作用。河南国控强大的政府资源为国控租赁发展壮大和上市提 供较好政策保障。该项目已经具备实施的可行性。良好的政策环境、充分的市场调研及优秀的管理人 才、广泛的资金来源及优质潜在客户群体（已有5亿元融资租赁项目储备）是国控租赁成 功运作的优势和保障。在公司取得内资试点企业资格后的四年内，公司股东将按照每年 人民币2亿元的速度持续向公司注资，公司注册资本最终将达到人民币十亿元，业务规模 也将放大至人民币10

7、0亿元。国控租赁发展目标是争取一年内取得试点企业资格，三年 内租赁余额达到10亿元，五年内实现国内A股上市，致力为股东创造优异回报。国控租 赁的业务定位是依托河南国控广泛的商业网络和市场资源,专注于大型工程及基础设施 建设、煤炭机械设备、现代农业企业和产业化项目、中小微企业细分市场。为中原经济区 各类经济改革发展新区经济建设及园区内企业提供配套服务,为地方经济发展提供支持。 为此，我们为国控租赁制定了合理的组织架构、高效的经营模式、科学的战略规划、可行的 盈利模式和详细的发展措施。该项目面临的风险主要包括市场风险、操作风险、信用风险、政策风险和法律风险。 我们借鉴其他融资租赁公司的实践经验，将

8、逐步建立健全国控租赁的风险管理组织架构 和内控体系，拟定风险管理架构并针对每种特定风险制定相应防范措施。审慎性财务预测分析表明,在宏观经济形势和政策环境不发生重大变化前提下,该项 目在未来3年内能够取得较高的利润回报。可行性报告的结论是，国控租赁开展融资租赁是必要和可行的。内资融资租赁试点 的成功获批,项目的成功运作，既可为河南省融资租赁乃至金融业发展做出贡献,又可创 造良好的经济效益和社会效益，实现国有资产保值增值，对于中原经济区建设具有特别重 要的作用。1 .项目概况1项目背景河南省国有资产控股运营有限公司是河南省人民政府组建的省级综合性资产经营投 融资公司，资产规模150亿元，所属企业近

9、50家,主要分布在矿产开发、煤炭机械、粮食、 高新技术（电子玻璃）、类金融（融资性担保、产权交易、股权投资基金）等领域。河南国控 设备租赁有限公司（以下简称国控租赁或公司）是河南国控的全资子公司,专业从事煤炭 施工设备和建筑机械经营租赁，注册资本金613. 78万元，资产规模1245.2万元,传统经 营租赁已无法满足市场要求和企业发展。在充分论证融资租赁市场前景和经济效益的基 础上，河南国控联合其全资子公司河南煤建对国控租赁增资扩股至2亿元注册资本金，完 善治理结构、调整业务模式、健全风控系统，特申请国家商务部、国家税务总局融资租赁试 点企业资格发展融资租赁业务，其未来发展思路是:依托河南国控

10、丰富的企业资源、商业 网络和专业领域、政策优势,利用河南国控类金融业务积累的客户资源，专注于大型工程 及基础设施建设、煤炭机械设备、现代农业企业和产业化项目、中小微企业融资租赁细分 市场。1.2项目基本情况1.2.1 公司名称中文名称:河南国控设备租赁有限公司1.2. 2公司注册地址郑州市金水大道21号1.2. 3公司办公地点郑州市金水大道21号1.2.4 注册资本金人民币2亿元1.2.5 历史沿革河南国控设备租赁有限公司成立于1994年12月，原隶属于河南煤炭工业管理局，负 责河南省煤炭施工企业施工设备周转工作，专业从事煤炭施工设备和建筑机械租赁业务, 经营范围为施工设备租赁，兼营设备维修。

11、2009年12月，国控租赁通过整体划转成为河 南省国有控股运营有限公司的全资子公司。2010年以来，公司逐步向工程机械、煤炭机械、基础设施建设等领域拓展业务范围，结合融资租赁业务要求调整业务模式和治理结 构，建立健全现代企业制度，着手开展融资租赁业务。2012年11月，河南国控联合河南煤建对国控租赁完成增资扩股工作，河南国控以公 司现有资产和现金出资L5亿元，河南煤建现金出资0.5亿元，公司注册资本金增加到2 亿元人民币。如下表（图）：表1 2012年11月国控租赁增资前股本结构股东出资额（万元）占比河南国控613.78100%表2 2012年11月国控租赁增资后股本结构股东出资额（万元）占比

12、河南国控15000.0075%河南煤建5000.0025%资本总额20000.00100%图1国控租赁股权结构图本次增资募集资金约1.94亿元，全部用于充实国控租赁资本金，扩大公司资本 实力，为未来发展融资租赁业务提供充足的资金来源。并以此为契机，实现股权多元 化，进一步完善公司治理机制，提升经营管理水平，促进公司步入快速、健康、可持续 发展轨道。 2 1.2.6经营状况国控租赁拥有煤炭施工设备提升绞车、凿井稳车、井架等100多台套,5 20吨塔式起 重机14台。煤炭施工设备客户有中煤建设公司第30、31、49、63工程处，沈阳煤炭集团第 2工程处，黑龙江鸡西工程处、鹤壁煤业集团工程处和河南煤

13、炭建设集团;塔吊设备用户 有河南火电建设第二公司、山西电力建设公司、河南省安装公司和省内一些小型建筑公 司。国控租赁管理团队均为相关行业背景,对煤炭施工设备和建筑施工设备租赁市场非 常熟悉，具有丰富的行业经验和专业能力。1.3公司股东介绍1.3.1河南国控1、企业概况:河南省国有资产控股运营有限公司是经河南省人民政府批准设立，由河 南省国有资产监督管理委员会作为出资人，对部分省直机关所属企业国有净资产进行整 合,并依法设立的省级综合性资产运营投融资公司。公司于2009年12月29日注册成 立，注册资本10亿元,经营范围包括:资产、股权管理与经营;资产收购、资产处置及相关 的产业投融资;投资咨询

14、、财务顾问、企业重组顾问及代理;企业和资产托管;接收、管理和 处置不良资产;债务处置;项目开发的投融资业务。河南国控依法履行省政府、省国资委赋予的职责，围绕盘活做大国有资产，提高国有 经济运营效益，在更大范围内发挥国有资本整合配置功能,实现资产集中、资本集聚、资金 集成、资源集约，服务国企改革和国有经济战略布局调整，提升国有经济的活力、控制力和 影响力，成为推动国企改革重组的产业整合平台、债务重组及解决历史遗留问题的服务平 台、持有整体上市或主业上市企业的股权管理平台和以市场方式进行资本运作的融资 平台。2、经营状况:公司作为省政府的综合性资产经营公司,具有企业重组、债务处置、股权 管理三大职

15、能。自成立以来，公司始终坚持以市场为导向，以国有资产最大化增值为核 心，以资本运作和资产经营为手段，以推进企业战略重组和新兴产业发展为重点，顺利完 成49家划转企业脱钩改制工作;成功整合20家粮食企业组建河南省豫粮粮食集团有限 责任公司;有效推进5家煤炭企业资源重组整合，成立以来，河南国控先后与中国平安、中 国工程、中海石油、万科集团、工商银行等大型企业集团和金融机构建立了战略合作伙伴 关系，参与TFT - LCD玻璃基板、触摸屏盖板玻璃、爱厨加工园油料加工等重大产业化项 目建设。截止至20年12月31日，河南国控纳入合并报表的21家所属子公司经审计的资 产总额1,171,410万元，负债总额911,624万元，所有者权益259,785万元。3、业务板块:公司现已形成矿产开发、装备制造、高新技术、粮食、金融五大主业板块。1）矿产开发。公司矿产开发板块的经营主体为河南煤建、河南地煤集团、河南煤炭销 售集团和河南矿业集团等，主要经营煤矿基建和煤炭开采、贸易和工民建等。我公司所属 煤炭企业具有较为完善的产业配套功能，煤炭煤机产业链雏形基本形成。其中，河南煤建 集团（国控租赁股东之一）是专业化煤矿施工企业，人才队伍完备，施工资质齐全,管理经 验丰富。该公司20年资产4